瑞丰游戏端:[年报]科志股份:2020年年度报告

时间:2022年06月02日 23:26:59 中财网
原标题:科志股份:2020年年度报告



 
 

四川科志人防设备股份有限公司 Sichuan kezhi civil defense equipment co.,LTD







年度报告2020
公司年度大事记
公司年度大事记

   
   

龙泉驿区主要领导一行到我公司 视察第一代广谱微生物自由基激发器 生产情况。
第一代广谱微生物自由基激发 器送武汉同济医院。
 



 
 
 

中华全国工商业联合会为我公司 颁发的关于参与新冠肺炎疫情防控的 人民战争、总体战、阻击战中表现突 出,为疫情防控和经济社会发展作出 积极贡献,谨致崇高敬意和衷心感谢 的奖牌。
四川省卫生健康委员会感谢我 公司在疫情防控关键阶段为我省援 湖北医疗卫生队提供光谱微生物灭 杀自由基激发器。
 
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 26
第七节 公司治理、内部控制和投资者?;?.......................................................................... 30
第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 38
第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 104


第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张社林、主管会计工作负责人覃传银及会计机构负责人(会计主管人员)覃传银保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项描述及分析
一、实际控制人控 制不当的风险截至报告期末,控股股东、实际控制人张社林,直接持有本公司股份 50,349,900.00股,占比 97.73%,共同实际控制人张文甫,直接持有本公司股份 50,000.00股,占比 0.1%,对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用 其实际控制权对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营带来不 利影响,从而可能损害中小股东的利益。
二、宏观经济下滑 的风险公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生 产和销售。其中人防门、过滤吸收器是公司的主要产品,主要应用于各住宅小区、 商场、学校、医院、酒店、地铁等民用设施的防空地下室和城市综合地下防空设施 建设。如果出现经济下滑导致住宅、商场等下游行业基础设施开工建设下滑,公司 将面临市场萎缩的风险。
三、行业竞争风险长期以来,人防设备设施生产大多采取行政审批方式实施管理,准入企业数量 较少,一定程度上制约了相关企业单位的能动性和创造性。近年来,随着行业的市 场化发展,准入企业数量逐步增加,行业的竞争有所加剧。公司成立时四川省具有 防护设备生产资质的企业仅 9家,目前四川省内有数十家企业可从事防护设备的生 产,但随着国家人防办及地方各级人防办行业监管的加强,一些在技术、设备、人 员和场地等方面达不到资质要求的人防企业将退出市场,今后人防防护设备的竞争 将更多是在有实力的大企业之间的竞争;2014年公司取得过滤吸收器生产资质时 全国具备该生产资质的企业只有 6家,而目前过滤吸收器全国有数十家企业具有该
 资质,过滤吸收器市场竞争进一步加剧,但随着行业自律的加强,过滤吸收器市场 环境有所改善,使公司 2020年过滤吸收器产品销量出现了回升,但行业产能过剩 的现状没有改变,行业波动加大,过滤吸收器产品销售收入依然存在下降的风险。
四、公司生产安装 资质被取消的风险人防工程是国防工程的一部分,因此,人防设备的产品也属于国防产品。现国 家明文规定对人防工程防护设备和防化设备的生产实行定点生产企业资格认定制 度,生产企业必须按照严格规定和严格审核取得人防工程防护(或防化)设备生产 资质后,方可从事人防工程防护设备的生产、销售、安装,且每年都要接受资质的 年检审核。如果公司生产条件不能满足资质准入或年审的要求,可能会被强制取消 相关资质。
五、防护项目验收 周期长,验收时间 不可控的风险公司防护业务采用以销定产的方式组织采购与生产。公司从接到订单组织生 产,产品生产完成后根据客户要求,将门框、门扇等产品发至指定地点,并进行门 框的安装;在客户项目整体工程竣工验收前一至两个月,公司根据客户要求安装门 扇;门扇安装完成后,进行独立的人防工程验收。公司从产品发出到人防办进行人 防工程验收的时间间隔,主要取决于项目整体工程进度,公司无法控制,在公司业 务量波动较大的时候,可能会形成年度间财务报表大幅波动。
六、合同负债较大 的风险2020年合同负债 187,102,972.11元。由于公司防护项目按照房屋已经实际交付 或取得第三方检测机构的验收报告时一次性确认收入,但公司收款进度依据合同约 定的项目进度而定,公司将暂不符合收入确认条件的货款确认为合同负债。报告期 内,随着业务的拓展,防护项目不断增多,导致公司合同负债较大。如果公司产能 无法匹配,公司将面临延期交付产品的风险,或者客户工程工期延迟甚至中断,导 致公司合同负债长期挂账,从而影响企业的盈利水平。
七、公司治理和内 部控制风险公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展 的内部控制体系,但股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系仍需要在日 常经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断 扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存 在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
本期重大风险是否 发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化
















释义

释义项目 释义
公司、本公司、科志人防、股份公司、 科志股份四川科志人防设备股份有限公司
科志有限、有限公司四川科志人防工程设备有限公司
发起人四川科志人防设备股份有限公司的发起人
全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司
新三板全国中小企业股份转让系统
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《业务规则》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
《公司章程》《四川科志人防设备股份有限公司章程》
股东会四川科志人防工程设备有限公司股东会
股东大会四川科志人防设备股份有限公司股东大会
董事会四川科志人防设备股份有限公司董事会
监事会四川科志人防设备股份有限公司监事会
高级管理人员公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
三会议事规则《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》
我国、中国中华人民共和国
人民防空特指国家动员和组织人民群众防备敌人控制袭击、消 除空袭后果所采取的措施和行动,简称人防
人防办国家及各级人民防空办公室
人民防空工程防化设备人民防空工程用于避免和减轻核生化武器毁伤的防化 报警、监测与控制设备,滤毒与净化设备、战时通风 设备和其他有关防化设备的总称
人民防空工程防护设备指人民防空工程用于避免和减轻空袭毁伤的钢筋混凝 土防护设备、钢结构手动防护设备、阀门、电控门、 防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护密闭门以及其他 防护设备的总称
防化产品过滤吸收器,安装于人民防空工程中的滤毒通风系统, 能将外部染毒空气中的化学毒剂、生物气溶胶、放射 性灰尘等有毒有害物进行有效滤除,并可对生物体实 施杀灭,防止生物战剂大量繁殖或迁移
战时通风设备涵盖进风系统和排风系统的所有战时通风相关设备
主办券商、华西证券华西证券股份有限公司
会计师事务所四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本期2020年1月1日至2020年12月31日
上期、上年同期2019年1月1日至2019年12月31日
元、万元人民币、人民币万元


第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称四川科志人防设备股份有限公司
英文名称及缩写Sichuan kezhi civil defense equipment co.,LTD
证券简称科志股份
证券代码870804
法定代表人张社林
二、 联系方式

董事会秘书覃传银
联系地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路 282号
电话028-88465905
传真028-88451452
电子邮箱sckzrf@163.com
  
公司网址http://www.kezhigroup.net/
办公地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路 282号
邮政编码610100
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
  
公司年度报告备置地公司董事会秘书室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2009年 2月 11日
挂牌时间2017年 3月 1日
分层情况基础层
行业(挂牌公司管理型行业分 类)C制造业-35专用设备制造业-9环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-5社会公共安全设备及器材制造
主要业务人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产和 销售。
主要产品与服务项目人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产和 销售。
普通股股票交易方式□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本(股)51,520,000
优先股总股本(股)0
控股股东张社林
实际控制人及其一致行动人实际控制人为(张社林、张文甫),无一致行动人
四、 注册情况

项目内容报告期内是 否变更
统一社会信用代码915101126845700387
注册地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路 282号
注册资本51,520,000

五、 中介机构

主办券商(报告期内)华西证券   
主办券商办公地址成都市高新区天府二街 198号   
报告期内主办券商是否发生变化   
主办券商(报告披露日)华西证券   
会计师事务所四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)   
签字注册会计师姓名及连续签字年限武兴田黄磊刘霖蓉(姓名 4)
 1年2年1年
会计师事务所办公地址成都市武侯区洗面桥街 18号金茂礼都南 28楼   

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位:元

 本期上年同期增减比例%
营业收入266,866,719.98135,951,331.3196.30%
毛利率%37.93%48.08%-
归属于挂牌公司股东的净利润61,945,605.9836,817,470.2568.25%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润61,406,332.4736,093,847.2070.13%
加权平均净资产收益率%(依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算)40.12%25.53%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算)39.77%25.03%-
基本每股收益1.230.7466.22%

(二) 偿债能力
单位:元

 本期期末本期期初增减比例%
资产总计450,578,840.65304,936,653.9547.76%
负债总计281,037,165.07153,318,936.1483.3%
归属于挂牌公司股东的净资产169,541,675.58151,617,717.8111.82%
归属于挂牌公司股东的每股净资产3.293.038.52%
资产负债率%(母公司)62.37%50.28%-
资产负债率%(合并)62.37%50.28%-
流动比率1.331.47-
利息保障倍数615.190-

(三) 营运情况
单位:元

 本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额82,429,280.3542,673,816.3493.16%
应收账款周转率4.013.95-
存货周转率1.180.69-

(四) 成长情况

 本期上年同期增减比例%
总资产增长率%47.76%33.45%-
营业收入增长率%96.30%29.73%-
净利润增长率%68.25%0.27%-

(五) 股本情况
单位:股

 本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本51,520,00050,000,0003.04%
计入权益的优先股数量000%
计入负债的优先股数量000%

(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

(七) 非经常性损益项目及金额
单位:元

项目金额
1、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外1,025,360.00
2、投资收益814,215.09
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益21,539.82
4、捐赠支出-1,183,877.85
5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,737.84
非经常性损益合计635,499.22
所得税影响数96,225.71
少数股东权益影响额(税后) 
非经常性损益净额539,273.51

(八) 补充财务指标
□适用 √不适用

(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位:元

科目上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 
 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
资本公积 43,514,427.16043,514,427.16
盈余公积18,309,772.1710,854,243.5914,631,497.977,175,969.39
未分配利润82,789,543.9146,730,645.3364,685,076.0528,626,177.47
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用

I、重大会计差错更正的原因: 科志股份在拟首次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的梳理过程中,发现 因工作人员疏漏在2016年有限责任整体变更为股份制的过程中,没有按照股改方案,将股改基准日(2016 年 6月 30日)的留存收益转入资本公积,导致公司净资产的结构错误;本项差错不影响公司各期的损 益,也不影响公司各期的资产负债,公司各期没有超额分配利润的情形,只会对公司净资产结构产生影 响。 二、前期差错更正的会计处理以及对财务报表的影响 根据科志股份2016年度股改方案及会计师事务所出具的川华信验(2016)100号验资报告,公司以 2016年6月30日为基准日,按照经审计的净资产93,514,427.16元,折合为股本50,000,000.00元, 资本公积 43,514,427.16元;公司已将实收资本 50,000,000.00元转为股本,但未将留存收益 43,514,427.16元(其中:盈余公积7,455,528.58元,未分配利润36,058,898.58元)转入资本公积处 理;本次对此进行了更正。 科志股份对上述前期差错采用追溯重述法进行更正,对各期财务报表净资产相关科目的影响如下: 单位:人民币元 2020年 12月 31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 4,560,000.00 43,514,427.16 48,074,427.16 盈余公积 24,504,332.77 -7,455,528.58 17,048,804.19 未分配利润 88,540,589.29 -36,058,898.58 52,481,690.71 续: 2019年 12月 31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 43,514,427.16 43,514,427.16   
 追溯重述前重述金额追溯重述后
 4,560,000.0043,514,427.1648,074,427.16
 24,504,332.77-7,455,528.5817,048,804.19
 88,540,589.29-36,058,898.5852,481,690.71
    
 追溯重述前重述金额追溯重述后
  43,514,427.1643,514,427.16
盈余公积 未分配利润 续: 2018年 12月 31日报表项目 资本公积 盈余公积 未分配利润 续: 2017年 12月 31日报表项目 资本公积 盈余公积 未分配利润 续: 2016年 12月 31日报表项目 资本公积 盈余公积 未分配利润18,309,772.17-7,455,528.5810,854,243.59
 82,789,543.91-36,058,898.5846,730,645.33
    
 追溯重述前重述金额追溯重述后
  43,514,427.1643,514,427.16
 14,631,497.97-7,455,528.587,175,969.39
 64,685,076.05-36,058,898.5828,626,177.47
    
 追溯重述前重述金额追溯重述后
  43,514,427.1643,514,427.16
 10,863,925.56-7,455,528.583,408,396.98
 46,734,471.47-36,058,898.5810,675,572.89
    
 追溯重述前重述金额追溯重述后
  43,514,427.1643,514,427.16
 7,981,512.38-7,455,528.58525,983.80
 40,792,752.81-36,058,898.584,733,854.23
    
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用


二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
一、行业及主营业务 公司属于“C3595社会公共安全设备及器材制造业”,主营业务是人防工程防护设备、防化设备及其 配套设备等专用设备的研发、生产和销售。公司作为国家人防办定点生产和安装企业,是国内为数不多 的具有防护、防化两项专项资质的生产厂家之一。 二、主要产品或服务 公司主要产品包括人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等,其中防化设备主要包括 RFP-500、 RFP-1000新型人防专用过滤吸收器,防护设备主要包括钢筋混凝土防护密闭门、钢结构防护密闭门、电 控防护密闭门/防护密闭屏蔽门、防爆波活门、地铁区间防护密闭隔断门,以及手电动双连杆密闭阀门、 手动双连杆密闭阀门、防爆超压排气活门、油网滤尘器、防爆地漏等配套设备。 三、主要客户及收入来源 公司主要为房地产开发商、建筑承包商、政府及事业单位等单位提供人防防护设备、防化设备及配 套设备。 经过长期运营,公司建立了完整的生产、安装、销售及售后服务体系,主要通过参加招投标和协商 谈判的方式获取合同订单,以工程项目的形式为客户生产、安装人防防护专用产品并提供技术服务来盈 利。 四、关键资源要素 公司拥有人防设备高效批产技术、大型人防设备制造检测技术、防化设备防护性能检测技术、战时 通风性能检测技术等专业人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等专用设备技术,还拥有人民防空 专用设备生产和安装从业能力达标企业证书、人民防空工程防化设备生产行政许可证资质证书、国军标 质量管理体系认证证书等与生产经营相关的资质证书。 报告期内,公司商业模式和主营业务未发生重大变化。

行业信息
是否自愿披露
□是 √否

报告期内变化情况:

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位:元

项目本期期末 本期期初 变动比例%
 金额占总资产的 比重%金额占总资产的比 重% 
货币资金52,166,011.0811.58%17,709,000.085.81%194.57%
应收票据10,812,469.772.40%7,840,413.542.57%37.91%
应收账款80,580,789.6917.88%36,474,913.5611.96%120.92%
存货158,291,368.2635.13%123,459,733.3640.49%28.21%
投资性房地产     
长期股权投资     
固定资产64,690,138.4414.36%67,464,337.2322.12%-4.11%
在建工程917,572.000.20%101,902.650.03%800.44%
无形资产9,830,600.932.18%10,044,479.453.29%-2.13%
商誉     
短期借款     
长期借款     
交易性金融资 产10,010,000.002.22%5,000,000.001.64%100.20%
应付票据41,602,486.929.23%   
合同负债187,102,972.1141.53%   
预收账款  130,762,024.3142.88%-100.00%
资本公积48,074,427.1610.67%43,514,427.1614.27%10.48%

资产负债项目重大变动原因:
1、报告期末,货币资金比年初增长 194.57%,主要是因为防化产品销售大幅度提高,采用先款后货;防 护订单增加,预收款较往年增幅较大所致; 2、报告期末,应收票据比年初增长 37.91%,主要是因为收客户承兑票据增加,应收账款比年初增长, 主要是因为防护设备完工项目结转收入增加所致; 3、报告期末,应收账款比年初增 120.92%,主要是因为收入增加所致; 4、报告期末存货较期初增长 28.21%,主要是公司防护和防化设备订单大幅增长,相应的原材料、在制 品、成品和发出商品都大幅增长所致; 5、报告期末在建工程增长 800.44%,主要是生产技术改造项目增加所致; 6、报告期末交易性金融资产增长 100.20%,主要是购买银行理财产品所致; 7、报告期末应付票据 41,602,486.92元,主要是向供应商开具承兑汇票; 8、报告期末合同负债 187,102,972.11元,主要由于执行新收入准则所致。

2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位:元

项目本期 上年同期 变动比例%
 金额占营业收入的 比重%金额占营业收入 的比重% 
营业收入266,866,719.98-135,951,331.31-96.30%
营业成本165,636,451.9462.07%70,592,602.4751.92%134.64%
毛利率37.93%-48.08%--
销售费用4,345,437.261.63%4,761,932.603.50%-8.75%
管理费用13,832,570.405.18%11,401,972.918.39%21.32%
研发费用1,283,560.010.48%818,527.850.60%56.81%
财务费用466,683.320.17%698,843.180.51%-33.22%
信用减值损失-5,686,600.09-2.13%-2,788,825.38-2.05%103.91%
资产减值损失-143,899.21-0.05%-  
其他收益1,145,948.940.43%55,260.000.04%1,973.74%
投资收益814,215.090.31%608,726.720.45%33.76%
公允价值变动 收益0    
资产处置收益21,539.820.01%-  
汇兑收益0    
营业利润74,086,035.7627.76%43,166,401.9631.75%71.63%
营业外收入30,999.920.01%271,773.350.20%-88.59%
营业外支出1,344,507.010.50%60,732.860.04%2,113.80%
净利润61,945,605.9823.21%36,817,470.2527.08%68.25%

项目重大变动原因:
1、报告期营业收入比上年同期增长 96.30%,主要是防化、防护产品收入大幅增长所致; 2、报告期营业成本比上年同期增长 134.64%,主要是同期营业收入增加,相应的营业成本增加; 3、报告期管理费用较上年同期增长 21.32%,主要是高管薪酬增加; 4、报告期研发费用较上年同期增长 56.81%,主要是研发投入增加; 5、报告期信用减值损失比上年同期增加 103.91%,主要是当年应收账款计提的坏账准备大幅增加所致; 6、报告期资产减值损失比上年同期增加 143,899.21元,主要是当年计提长期未使用的原材料存货跌价 所致; 7、报告期其他收益比上年同期增加 1,973.74%,主要是增加了 102万政府补助所致; 8、报告期投资收益比上年同期增加 33.76%,主要是当年银行理财增加所致; 9、报告期营业利润比上年同期增长 71.63%,主要是防化、防护产品收入大幅增长所致; 10、报告期营业外收入比上年同期减少 88.59%,主要是 2019年营业外收入中含有 26万元稳增长奖励, 2020年稳增长调到其他收益所致; 11、报告期营业外支出比上年同期增长 2,113.80%,主要是疫情微生物灭杀器捐赠支出 118万元所致; 12、报告期净利润比上年同期增长 68.25%,主要是防化、防护产品收入大幅提高所致。

(2) 收入构成
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入265,831,731.25134,031,112.4198.34%
其他业务收入1,034,988.731,920,218.90-46.10%
主营业务成本164,856,971.3069,268,207.17138.00%
其他业务成本779,480.641,324,395.30-41.14%

按产品分类分析:
√适用 □不适用
单位:元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本比 上年同期 增减%毛利率比上年 同期增减%
防护设备152,075,018.4478,858,160.2548.15%111.14%125.34%-3.26%
防化产品113,756,712.8185,998,811.0524.40%83.46%150.92%-20.33%
按区域分类分析:
□适用 √不适用

收入构成变动的原因:
公司防化产品销售策略转变销售规模增大但销售单价下降所致。

(3) 主要客户情况
单位:元

序号客户销售金额年度销售占 比%是否存在关联关 系
1天仁民防建筑工程设计有限公司30,655,291.4611.49%
2杭州腾睿源人防工程有限公司30,104,424.7811.28%
3中人防规划设计研究院有限公司四川 分公司15,406,033.275.77%
4四川雅居乐房地产开发有限公司13,487,063.025.05%
5江苏国威人防设备科技有限公司12,828,837.324.81%
合计102,481,649.8538.40%- 

(4) 主要供应商情况
单位:元

序号供应商采购金额年度采购占 比%是否存在关联关 系
1四川浦新金属制品有限公司21,071,632.1714.54%
2宁夏建金活性炭有限公司20,947,966.4514.46%
3宁夏凯铭瑞环??萍加邢薰?/td>17,611,525.0412.16%
4成都鑫贺物资有限公司8,823,762.676.09%
5成都明宇智恒科技有限公司8,120,460.055.60%
合计76,575,346.3852.85%- 

3、 现金流量状况
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额82,429,280.3542,673,816.3493.16%
投资活动产生的现金流量净额-47,006,380.22-6,594,686.71-612.79%
筹资活动产生的现金流量净额-44,038,486.09-30,003,000.00-46.78%

现金流量分析:
1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额比上年度增长 93.16%,主要原因是防护设备和防化产品销 售收回现金大幅增长所致; 2、报告期投资活动产生的现金流量净流出比上年同期大幅增加 612.79%,主要原因是本期支付的用于 银行理财产品的现金净流出比上年同期大幅增加所致; 3、报告期筹资活动产生的现金流量净流出比上年同期增加 46.78%,主要原因吸收投资收到的现金 2,608.00万元,筹资活动现金流出 7,011.85万元。(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用

公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否

三、 持续经营评价
报告期内,公司生产经营正常,财务状况健康,业绩稳定增长,发展趋势良好,具有较好的持续经 营能力。 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营的能力;会 计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、 核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内,公司实现营业收入 26,686.67万元,营业利润 7,408.60万元,净利润 6,194.56万元,经 营活动产生的现金流量净额 8,242.93 万元,截至 2020年 12月 31日,公司总资产为 45,057.88万元,净 资产 16,954.17万元,资产负债率由期初的 50.28%上升到 62.37%。各项财务指标良好,反映出公司经营 正常,财务状况健康,持续经营能力良好。


第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项□是 √否四.二.(一)
是否存在对外担保事项□是 √否 
是否对外提供借款□是 √否 
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况□是 √否四.二.(二)
是否存在日常性关联交易事项√是 □否四.二.(三)
是否存在其他重大关联交易事项□是 √否 
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项□是 √否 
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否 
是否存在股份回购事项□是 √否 
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况□是 √否 
是否存在被调查处罚的事项□是 √否 
是否存在失信情况□是 √否 
是否存在破产重整事项□是 √否 
是否存在自愿披露的其他事项□是 √否 

二、 重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否

2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位:元

具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力  
2.销售产品、商品,提供或者接受劳务  
3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型  
4.其他80,000.0064,365.59
(四) 承诺事项的履行情况


承诺 主体承诺开 始日期承诺结 束日期承诺 来源承诺 类型承诺具体内容承诺履 行情况
实际 控制 人或 控股 股东2017 年 3月 1日 挂牌同业 竞争 承诺1、本人目前除投资公司外,未投资任何在商业上对 公司或公司下属全资、控股子公司主营业务构成竞争 或可能构成的其他企业及经营实体。2、在中国境内 及境外,本人将不新增直接或间接在商业上对公司或 公司下属全资、控股子公司主营业务构成竞争或可能 构成竞争的任何业务活动(包括投资、收购、兼并等)。 3、在中国境内及境外,若公司今后从事新的业务领 域,则本人以及控制的其他企业不会直接或间接从事 在商业上对公司或公司下属全资、控股子公司主营业 务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包括投 资、收购、兼并等)。4、本人及附属公司有任何商 业机会可能会与公司生产经营构成竞争的业务,本人 及附属公司会将上述商业机会无偿让予公司。5、本 人将持续促使本人的配偶、父母、子女在未来不直接 或间接从事、参与或进行与公司及其控股子公司的生 产、经营相竞争的任何活动。6、本人将充分尊重公 司的独立法人地位,严格遵守公司的《公司章程》, 保证公司独立经营、自主决策。7、本人将不利用的 股东地位进行损害公司及公司其他股东利益的经营 活动。8、如果本人违反上述承诺,本人同意给予公 司全额赔偿。正在履 行中
实际 控制 人或 控股 股东2017 年 3月 1日 挂牌关联 交易 承诺1、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重 大影响的其他企业(以下简称“附属公司”)与科志人 防之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联 业务往来或交易,将在平等、资源的基础上,按照公 平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市 场公认的合理价格确定。本人及附属公司将不会要求 或接受科志人防给予比任何一项市场公平交易中第 三者更优惠的条件。2、本人将严格遵守《公司章程》 及其他制度中关于关联交易事项的回避规定,所涉及正在履 行中
     的关联交易均将按照公司公里交易决策程序进行,并 将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。3、 本人将善意履行作为科志人防控股股东、实际控制人 的义务,不利用该等地位,就科志人防与本人或附属 公司相关的任何关联交易采取任何不利于科志人防 的行动,或故意促使科志人防的股东大会或董事会作 出侵犯科志人防其他股东合法权益的决议。本人保证 不会利用关联交易转移科志人防利润,不会通过影响 科志人防的经营决策来损害科志人防及其他股东的 合法权益。4、本人及附属公司将严格和善意地履行 与科志人防签订的各种关联交易协议。本人承诺将不 会像科志人防谋求任何超出上述协议规定以外的利 益或收益。如果本人违反上述承诺,本人同意给予科 志人防赔偿。 
实际 控制 人或 控股 股东2017 年 3月 1日 挂牌其他 承诺公司的控股股东、实际控制人张社林已出具《承诺 书》,承诺如果因公司未按规定执行社保和公积金相 关制度而被政府主管部门内要求补缴或进行处罚,愿 意对公司因补缴或接受处罚所产生的经济损失予以 全额补偿,使公司不因此遭受任何损失。正在履 行中
董监 高2017 年 3月 1日 挂牌同业 竞争 承诺公司全体董事、监事和高级管理人员均作出《避免同 业竞争的承诺》,与公司签订了《保密协议》、《竞 业限制协议》。正在履 行中
承诺事项详细情况:

一、公司控股股东、实际控制人张社林及共同实际控制人张文甫签署了避免同业竞争承诺书,承诺 如下: 1、本人目前除投资公司之外,未投资任何在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务构 成竞争或可能构成竞争的其他企业及经营实体。 2、在中国境内及境外,本人将不新增直接或间接在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营 业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包括投资、收购、兼并等)。 3、在中国境内及境外,若公司今后从事新的业务领域,则本人以及控制的其他企业不会直接或间 接从事在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动 (包括投资、收购、兼并等)。 4、本人及附属公司有任何商业机会可能会与公司生产经营构成竞争的业务,本人及附属公司会将 上述商业机会无偿让予公司。 5、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司及其控 股子公司的生产、经营相竞争的任何活动。 6、本人将充分尊重公司的独立法人地位,严格遵守公司的《公司章程》,保证公司独立经营、自 主决策。 7、本人将不利用的股东地位进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。 8、如果本人违反上述承诺,本人同意给予公司全额赔偿。 二、公司控股股东、实际控制人张社林及共同实际控制人张文甫签署了《规范关联交易承诺函》, 内容如下: “本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的其他企业(以下简称“附属公司”)与科志 人防之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按
照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人及附属公司将不 会要求或接受科志人防给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 本人将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将 按照公司关联交易决策程序进行,并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。 本人将善意履行作为科志人防控股股东、实际控制人的义务,不利用该等地位,就科志人防与本人 或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于科志人防的行动,或故意促使科志人防的股东大会或董 事会作出侵犯科志人防其他股东合法权益的决议。本人保证不会利用关联交易转移科志人防利润,不会 通过影响科志人防的经营决策来损害科志人防及其他股东的合法权益。 本人及附属公司将严格和善意地履行与科志人防签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会向科志 人防谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 如果本人违反上述承诺,本人同意给予科志人防赔偿。 三、公司的控股股东、实际控制人张社林已出具《承诺书》,承诺如果因公司未按规定执行社保和 公积金相关制度而被政府主管部门要求补缴或进行处罚,愿意对公司因补缴或接受处罚所产生的经济损 失予以全额补偿,使公司不因此遭受任何损失。 四、公司全体董事、监事和高级管理人员均作出《避免同业竞争的承诺》、《规范关联交易的承诺》, 与公司签订了《保密协议》、《竞业限制协议》。 报告期内,承诺人严格遵守了上述承诺。


第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股

股份性质期初 本期变动期末  
 数量 比例%     
    数量比例% 
无限售 条件股 份无限售股份总数12,500,00025%-75,00012,425,00024.12%
 其中:控股股东、实际控制人12,487,50024.97%-100,00012,387,50024.04%
 董事、监事、高管12,5000.03%25,00037,5000.07%
 核心员工     
有限售 条件股 份有限售股份总数37,500,00075%1,595,00039,095,00075.884%
 其中:控股股东、实际控制人37,462,50074.93%500,00037,962,50073.68%
 董事、监事、高管37,5000.07%975,0001,012,5001.97%
 核心员工  120,000120,0000.23%
总股本50,000,000-1,520,00051,520,000- 
普通股股东人数19     
股本结构变动情况:
√适用 □不适用
1、报告期内因增发新股及送股引起股本及资产和负债结构变动情况 根据 2020年 8月 24日召开的 2020年第七次临时股东大会决议,公司定向增发股份数 1,520,000股, 每股 4元,分别由张社林认购 500,000 股,王忠认购 235,000 股,杨明佐认购 235,000股,覃传银认购 200,000股、刘家祥认购 200,000股及其他股东,全部以货币出资。截至 2020年 10月 16日止,本公司 已收到上述股东缴纳的股份认购款合计人民币 6,080,000元; 2、由股份转让引起股东结构变化情况报告期内,在册股东由报告期期初的 2人增加至 19人。

(二) 普通股前十名股东情况
单位:股

序 号股东名 称期初持股 数持股变动期末持股 数期末 持 股比 例%期末持有 限售股份 数量期末持有 无限售股 份数量期末 持有 的质 押股 份数 量期末持 有的司 法冻结 股份数 量
1张社林49,950,000399,90050,349,90097.73%37,962,50012,387,400  
2张文甫50,000050,0000.10%37,50012,500  
3王忠 235,000235,0000.46%235,000   
4杨明佐 235,000235,0000.46%235,000   
5覃传银 200,000200,0000.39%200,000   
6刘家祥 200,000200,0000.39%200,000   
7唐晓燕 115,000115,0000.22%90,00025,000  
8蒋德全 15,00015,0000.03%15,000   
9陈俊贤 15,00015,0000.03%15,000   
10潘斌 15,00015,0000.03%15,000   
合计50,000,0001,429,90051,429,90099.84%39,005,00012,424,900   
普通股前十名股东间相互关系说明: 张文甫与张社林系父子关系,唐晓燕系张文甫儿媳、张社林弟妹,其他董监高之间无关联关系。         
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:
□是 √否
(一) 控股股东情况
公司董事长张社林先生直接持有公司股份 5034.99万股,占公司注册资本的 97.73%,为公司的控股股 东。张社林先生,1967年 8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于四川省工商管理学院工商管 理专业,研究生学历,高级工程师。1986年 7月至 2003年 12月,在铜江机械厂任销售员; 2003年 12 月至 2004年 8月,在成都凯林商贸有限公司任总经理;2004年 8月至今,在四川科志建设有限公司任 执行董事;2015年 1月至今,在成都天府新区三千众餐饮管理股份有限公司任董事;2013年 4月至今, 在北京塞隆国际文化发展有限公司任董事;2010年 12月至今,在呼伦贝尔中电信泰置业有限公司任董 事;2015年 11月至今,在四川科志兴科技有限公司任执行董事兼总经理;2016年 2月至今,在成都盛 世泰康生物科技有限公司任监事;2015年 1月至今,在九寨沟县春天阳光商贸有限公司任董事;2010 年 8月至今,在中电信泰文化创意投资有限公司任副董事长;2012年 8月至今,在中电传媒四川有限公 司任董事;2015年 5月至 2016年 9月,在北京中视星影文化发展有限公司任执行董事;2009年 2月至 2016年 9月,在四川科志人防工程设备有限公司任执行董事兼总经理;2016年 10月至今,在四川科志 人防设备股份有限公司任董事长兼总经理。

(二) 实际控制人情况
公司股东张文甫与张社林是父子关系,张社林直接持有公司 50,349,900股,占公司总股本 97.73%, 张文甫直接持有公司 50,000股,占公司总股本 0.10%,两人合计持有 50,399,900股,占公司总股本 97.83%。 2016年 10月 13日,张社林与张文甫签订《股东一致行动协议》,约定双方在公司董事会、股东大会会 议中保持一致行动;若双方内部无法达成一致意见,则按照持股比例较多的一方的表决为准。张社林、 张文甫二人为公司的共同实际控制人,二人具体情况如下: 张社林先生,公司董事长、总经理,基本情况见控股股东情况。 张文甫先生,董事,1939年 9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,小学文化。1965年 11月至 1973年 6月,在航天三院从事后勤工作;1973年 8月至 1983年 2月,在 064基地渠县转运站工作;1983 年 3月至 1999年 9月,在 7328医院工作。2016年 10月至今,在四川科志人防设备股份有限公司担任 董事。

四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位:元或股

发行 次数发行方案 公告时间新增股票挂 牌交易日期发行 价格发行 数量发行对象标的资 产情况募集 金额募集资金用 途(请列示 具体用途)
12020年8 月7日 41,520,000张社林、王忠、 杨明佐、覃传 银、刘家祥等不适用6,080,000购买原材料
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元

发行 次数发行情况报告 书披露时间募集金额报告期内 使用金额是否变更募 集资金用途变更用途 情况变更用途 的募集资 金金额是否履行必 要决策程序
12020年11月17 日6,080,0006,080,000  已事前及时 履行
募集资金使用详细情况:

报告期内,公司共完成了一次定向发行,本次募集资金使用详情分述如下:   
1、2020年 12月 21日,募集资金专户完成销户手续,其募集资金使用情况具体如下表所示:   
 项目金额(元) 
 募集资金总额6,080,000 
 具体用途:  
 减:1、购买原材料608,1999.30 
 加:利息收入2,089.3 
 减:专户管理费90.00 
 截至2020年12月21日募集资金余额0.00 
    
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位:元

序号贷款方 式贷款提供方贷款提供 方类型贷款规模存续期间 利息 率
     起始日期终止日期 
1抵押 e 贷农业银行成 都经济技术 开发区支行银行贷款10,000,000.002020年 3月 30 日2020年 4月 23日4.00
2抵押 e 贷农业银行成 都经济技术 开发区支行银行贷款5,000,000.002020年 5月 18 日2020年 7月 31日4.00
3抵押 e 贷农业银行成 都经济技术 开发区支行银行贷款5,000,000.002020年 5月 18 日2020年 8月 21日4.00
合计---20,000,000.00---

九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元或股

股利分配日期每 10股派现数(含税)每 10股送股数每 10股转增数
2020年 7月 10日10  
合计   

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位:元或股

项目每 10股派现数(含税)每 10股送股数每 10股转增数
年度分配预案5  
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期 
    起始日期终止日期
张社林董事长、总经理1967年 8月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
杨明佐董事、副总经理1983年 5月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
张文甫董事1939年 9月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
王忠董事、副总经理1967年 7月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
覃传银董事、财务总监、 董事会秘书1966年 11月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
刘家祥监事1986年 3月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
唐晓燕监事会主席1977年 6月2020年 6月 16日2021年 11月 1日
陈燕监事1983年 4月2018年 11月 2日2021年 11月 1日
董事会人数:5    
监事会人数:3    
高级管理人员人数:4    

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:
张文甫与张社林系父子关系,唐晓燕系张文甫儿媳、张社林弟妹,其他董监高之间无关联关系
(二) 持股情况
单位:股

姓名职务期初持普 通股股数数量变 动期末持普 通股股数期末普 通股持 股比 例%期末持 有股票 期权数 量期末被授 予的限制 性股票数 量
张社林董事长、总经理49,950,000399,90050,349,90097.73%  
张文甫董事50,000050,0000.10%  
王忠董事、副总经理 235,000235,0000.46%  
杨明佐董事、副总经理 235,000235,0000.46%  
覃传银董事、财务总监、 董事会秘书 200,000200,0000.39%  
刘家祥监事 200,000200,0000.39%  
唐晓燕监事会主席 115,000115,0000.22%  
合计-50,000,000-51,384,90099.75%00

(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
 总经理是否发生变动□是 √否
 董事会秘书是否发生变动□是 √否
 财务总监是否发生变动□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:
√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
高穆华监事会主席离任工作调动
唐晓燕采购主管新任监事会主席监事辞职

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况: √适用 □不适用
唐晓燕,女,1977年6月27日出生,中国籍,无境外永久居留权。1996年9月1日至1998年10 月16日,任职大竹县档案局普通文员;1998年11月6日至2000年12月31日,任职大竹县委招待所 职员;2001年1月11日至2008年10月30日,自主经营。2008年11月1日至2017年4月30日,八 一家具城职员,2017年5月4日至今,四川科志人防设备股份有限公司采购主管。

(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用

二、 员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员360927
生产人员1927646222
销售人员1520233
技术人员164020
财务人员6217
员工总计26510258309


按教育程度分类期初人数期末人数
博士00
硕士23
本科1720
专科2634
专科以下220252
员工总计265309
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员薪酬政策: 2020年公司的薪酬政策与 2019年总体一致,主要根据公司的市场定位,参考薪酬市场水平以及员 工表现制定以及实施。薪酬评估以及调整的主要流程为: (1)一线生产、安装员工在实行保底工资的基础上实行月计件工资制和年终绩效工资。 (2)二线辅助员工及管理、技术、销售人员实行月薪及年终绩效工资制。 (3)公司领导年初对每个职位、级别对应的参考月薪进行调整,审定每位员工的年终绩效工资。 2、培训计划: 结合公司业务发展特点、现有人力资源架构及岗位设置情况下,本着开发员工职业技能,提升员工 职业素质,增强员工工作能力,提高工作效率的原则,开展经常性的职业技能培训和安全教育培训。 3、公司无承担费用的离退休职工。

(二) 核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况
单位:股
√适用 □不适用

姓名变动情况任职期初持普通股股 数数量变动期末持普通股股 数
蒋德全新增总工程师015,00015,000
陈俊贤新增生产部部长015,00015,000
潘斌新增质量技术部副 部长015,00015,000
刘建国新增工程部部长015,00015,000
杜政新增技术主管010,00010,000
杨莉新增质量主管010,00010,000
尹华明新增销售主管010,00010,000
仝冉新增销售主管010,00010,000
李强新增项目主管000
熊泽全新增生产主管010,00010,000
陈刚新增生产主管010,00010,000
唐晓燕新增采购主管0115,000115,000
核心员工的变动对公司的影响及应对措施:
√适用 □不适用

核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况: (一)2020年3月10日,公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于认定核心员工 的议案》,提名蒋德全、刘建国、杨莉、尹华明、仝冉、杜政、陈俊贤、潘斌、李强、唐晓 燕、熊泽全、陈刚共12名员工为公司核心员工。 (二)2020年3月10日至2020年3月17日,向全体员工公示并征求意见。截止公示 期满,全体员工未有提出异议。 (三)2020年3月17日,公司召开2020年第一次职工代表大会,同意认定上述12名 员工为公司核心员工。 (四)2020年3月17日,公司召开第二届监事会第五次会议,发表如下意见:公司提
名核心员工的程序符合相关法律、法规、《公司章程》等规定,未发现所包含的信息存在不 符合实际的情况。公司监事会对上述议案无异议,同意认定上述12名员工为核心员工,并 将该议案提交公司股东大会审议。 (五)2020年3月27日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议通过《关于认定 核心员工的议案》。

三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第七节 公司治理、内部控制和投资者?;?

事项是或否
年度内是否建立新的公司治理制度□是 √否
投资机构是否派驻董事□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是 √否
管理层是否引入职业经理人□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是 □否

一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
股份公司自成立以来,已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度,形成以股东大会、 董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有 《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《关联交 易管理制度》《投资者关系管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《承诺制度》和《利润 分配管理制度》等。 股份公司自成立以来,能够按照《公司法》《公司章程》和“三会议事规则”的规定,适时发布会 议通知,按期召开“三会”,股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公 司法》《公司章程》等规定的情形,也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况?!叭帷被嵋榧?录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议议案、决议、记录等文件归档保存完整,公司股东大会、 董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 监事会工作正常,能够正常发挥监督作用,具备法定监督职能;“三会”决议能够得到切实的贯彻 执行,公司治理机制的执行情况良好。 2020年公司共召开了八次股东大会、十次董事会、八次监事会,履行了公司法人治理的相关职责。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的?;ず推降热ɡ钠拦酪饧?公司股东大会、董事会能够较好地履行自己的职责,对公司的重大决策事项作出决议,从而保障了 公司的规范经营和正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责,保障公司董事会及高级管理人员的 经营活动受到合法、有效的监督。上述机构的成员符合《公司法》的任职要求,能够勤勉的履行职责和 义务。自 2016年 10月起,公司梳理了内部管理制度,建立健全了法人治理制度,制定完善了《公司章 程》和公司的各项决策、监管制度。 《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。同时, 公司章程中对监事会的职权进行了明确规定,保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司董事会认为,公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平,给所有股东提供 合适的?;げ⒛鼙Vす啥浞中惺怪槿?、参与权、质询权和表决权等权利,便于接受投资者和社会公 众的监督,推动公司经营效率的提高和经营目标的实现,符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合 理性方面不存在重大瑕疵,并能严格有效运行。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求,能够按照《公司章程》及“三会” 议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开,对公司的重大决 策事项作出决议,保障公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理 人员的监督职责。在监事会上,公司的职工监事能够切实代表职工的利益,积极提出意见和建议,维护 公司职工的权益。随着股份公司更长远的发展,公司治理结构的不断完善和规范,在“三会”的规范运 作及相关人员的规范意识等方面将得到进一步提高。

4、 公司章程的修改情况
一、经公司于 2020年 3月 2日召开的第二届董事会第七次会议、2020年 3月 19日公司 2020年第 二次临时股东大会审议通过,对《公司章程》涉及的经营范围相关条款进行修订,详情请见 2020年 3 月 2日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)披露的《关于拟修订<公 司章程>的公告》(公告编号:2020-014) 二、经公司于 2020年 4月 1日召开的第二届董事会第九次会议、2020年 4月 20日公司 2020年第 四次临时股东大会审议通过,对《公司章程》涉及的经营范围相关条款进行修订,详情请见 2020年 4 月 2日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)披露的《关于拟修订<公 司章程>的公告》(公告编号:2020-019)。

(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况

会议 类型报告期内 会议召开 的次数经审议的重大事项(简要描述)
董事 会10一、2020年 2月 3日召开了第二届董事会第六次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于各方共同研发针对 2019-nCoV 冠状病毒快速检测试剂盒和 治疗感染的中和性抗体药物的议案》。 二、2020年 3月 2日召开了第二届董事会第七次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于申请修改公司营业执照营业范围及章程相关章节的议案》; (二)审议通过《关于提请召开 2020年第二次临时股东大会的议案》。 三、2020年 3月 10日召开了第二届董事会第八次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于认定核心员工的议案》; (二)审议通过《关于履行社会责任捐赠抗疫物资的议案》; (三)审议通过《关于成立生物安全事业部的议案》; (四)审议通过《关于提请召开 2020 年第三次临时股东大会的议案》。 四、2020年 4月 1日召开了第二届董事会第九次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于修订<公司章程>的议案》; (二)审议通过《关于修订<股东大会议事规则>的议案》; (三)审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》; (四)审议通过《关于修订<总经理工作细则>的议案》; (五)审议通过《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》; (六)审议通过《关于修订<关联交易决策制度>的议案》;
  (七)审议通过《关于修订<对外投资管理制度>的议案》; (八)审议通过《关于修订<对外担保管理制度>的议案》; (九)审议通过《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》; (十)审议通过《关于修订<利润分配管理制度>的议案》; (十一)审议通过《关于修订<承诺管理制度>的议案》; (十二)审议通过《关于修订<重大关联交易管理制度>的议案》; (十三)审议通过《关于提请召开 2020年第四次临时股东大会的议案》。 五、2020年 4月 20日召开了第二届董事会第十次会议,会议审议通过了以下议案: (一)关于《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》的议案; (二)关于《2019年度董事会工作报告》的议案; (三)关于《2019年度总经理工作报告》的议案; (四)关于《2019年度利润分配预案》的议案; (五)关于《2019年度财务决算报告》的议案; (六)关于《2020年度财务预算报告》的议案; (七)关于《续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构》的议案; (八) 关于《使用暂时闲置自有资金投资理财产品》的议案; (九)关于《使用暂时闲置自有资金投资螺纹钢期货产品》的议案; (十)关于《预计公司 2020年度日常性关联交易计划》的议案; (十一)关于《四川科志人防设备股份有限公司信息披露事务管理制度》的议案; (十二)关于《提请召开四川科志人防设备股份有限公司 2019年年度股东大会》 的议案。 六、2020年 6月 16日召开了第二届董事会第十一次会议,会议审议通过了以下议 案: 《关于提请召开 2020年第五次临时股东大会》的议案。 七、2020年 7月 10日召开了第二届董事会第十二次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)关于《关于设立四川科志人防设备股份有限公司西藏分公司》的议案; (二)关于《关于提请召开 2020年第六次临时股东大会》的议案。 八、2020年 7月 31日召开了第二届董事会第十三次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)《关于 2020年第一次股票定向发行说明书》的议案; (二)《关于签署附生效条件的<股份认购协议>》的议案; (三)《关于募集资金管理制度》的议案; (四)《关于设立募集资金专项账户及签订的〈募集资金三方监管协议〉》的议案; (五)《关于修改〈四川科志人防设备股份有限公司章程〉》的议案; (六)《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发行相关事宜》的议案; (七)《关于确认公司 2020年第一次股票定向发行在册股东无优先认购权》的议案; (八)《关于提请召开四川科志人防设备股份有限公司 2020年第七次股东大会》的 议案。 九、2020年 8月 7日召开了第二届董事会第十四次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过《关于修改<2020年第一次股票定向发行说明书>》的议案; (二)审议通过《关于重新签署附生效条件的<股份认购协议>》的议案;
  (三)审议通过《关于提请延期召开 2020年第七次临时股东大会》的议案。 十、2020年 8月 24日召开了第二届董事会第十五次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过《关于 2020年半年度报告》的议案。
监事 会8一、2020年 3月 17日召开了第二届监事会第五次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于认定核心员工的议案》。 二、2020年 4月 1日召开了第二届监事会第六次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》。 三、2020年 4月 20日召开了第二届监事会第七次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》的议案; (二)审议通过《2019年度监事会工作报告》的议案; (三)审议通过《2019年度利润分配预案的议案》; (四)审议通过《2019年度财务决算报告的议案》; (五)审议通过《2020年度财务预算报告的议案》; (六)审议通过《使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》; (七)审议通过《使用暂时闲置自有资金投资螺纹钢期货产品的议案》; (八)审议通过《预计公司 2020年度日常性关联交易计划的议案》。 四、2020年 6月 16日召开了第二届监事会第八次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《提名新任监事候选人》的议案。 五、2020年 7月 10日召开了第二届监事会第九次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于选举唐晓燕女士为四川科志人防设备股份有限公司第二届监 事会主席》的议案。 六、2020年 7月 31日召开了第二届监事会第十次会议,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过《关于 2020年第一次股票定向发行说明书》的议案; (二)审议通过《关于签署附生效条件的<股份认购协议>》的议案; (三)审议通过《募集资金管理制度》的议案; (四)审议通过《关于设立募集资金专项账户及签订〈募集资金三方监管协议〉》 的议案; (五)审议通过《关于修改〈四川科志人防设备股份有限公司章程〉》的议案; (六)审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发行相关事宜》 的议案; (七)审议通过《关于确认公司 2020年第一次股票定向发行在册股东无优先认购 权》的议案。 七、2020年 8月 7日召开了第二届监事会第十一次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过《关于修改<2020年第一次股票定向发行说明书>》议案; (二)审议通过《关于重新签署附生效条件的<股份认购协议>》议案。 八、2020年 8月 24日召开了第二届监事会第十二次会议,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过《关于 2020年半年度报告》的议案。
股东 大会8一、2020年 1月 7日召开了 2020年第一次临时股东大会,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过《关于公司向兴业银行申请人民币 3000万额度授信的议案》; (二)审议通过《关于股东张社林先生为公司向兴业银行申请授信提供担保的议
  案》; (三)审议通过《关于公司向农业银行申请人民币 1000万额度授信的议案》; (四)审议通过《关于股东张社林先生为公司向农业银行申请授信提供担保的议 案》。 二、2020年 3月 19日召开了 2020年第二次临时股东大会,会议审议通过了以下 议案: (一)审议通过《关于申请修改公司营业执照营业范围及章程相关章节的议案》; (二)审议通过《关于申请修改公司营业执照营业范围及章程相关章节的议案 (二)》。 三、2020年 3月 27日召开了 2020年第三次临时股东大会,会议审议通过了以下 议案: (一)审议通过了《关于认定核心员工的议案》。 四、2020年 4月 20日召开了 2020年第四次临时股东大会,会议审议通过了以下 议案: (一)审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》; (二)审议通过了《关于修订<股东大会议事规则>的议案》; (三)审议通过了《关于修订<董事会议事规则>的议案》; (四)审议通过了《关于修订<监事会议事规则>的议案》; (五)审议通过了《关于修订<总经理工作细则>的议案》; (六)审议通过了《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》; (七)审议通过了《关于修订<关联交易决策制度>的议案》; (八)审议通过了《关于修订<对外投资管理制度>的议案》; (九)审议通过了《关于修订<对外担保管理制度>的议案》; (十)审议通过了《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》; (十一)审议通过了《关于修订<利润分配管理制度>的议案》; (十二)审议通过了《关于修订<承诺管理制度>的议案》; (十三)审议通过了《关于修订<重大交易管理制度>的议案》。 五、2020年 5月 14日召开了 2019年年度股东大会,会议审议通过了以下议案: (一)审议通过了《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》的议案; (二)审议通过了《2019年度董事会工作报告的议案》; (三)审议通过了《2019年度监事会工作报告》; (四)审议通过了《2019年度利润分配预案的议案》; (五)审议通过了《2019年度财务决算报告的议案》; (六)审议通过了《2020年度财务预算报告的议案》; (七)审议通过了《续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020年度审计机构的议案》; (八)审议通过了《使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》; (九)审议通过了《使用暂时闲置自有资金投资螺纹钢期货产品的议案》; (十)审议通过了《预计公司 2020年度日常性关联交易计划的议案》; (十一)审议通过了《四川科志人防设备股份有限公司信息披露事务管理制度的议 案》。 六、2020年 7月 2日召开了 2020年第五次临时股东大会,会议审议通过了以下议 案: (一)审议通过了《关于提名新任监事候选人》的议案。
  七、2020年 7月 29日召开了 2020年第六次临时股东大会,会议审议通过了以下 议案: (一)审议通过了《关于设立四川科志人防设备股份有限公司西藏分公司》的议案。 八、2020年 8月 24日召开了 2020年第七次临时股东大会,会议审议通过了以下 议案: (一)审议《关于修改<2020年第一次股票定向发行说明书>》的议案; (二)审议《关于重新签署附生效条件的<股份认购协议>》的议案; (三)审议《关于募集资金管理制度》的议案; (四)审议《关于设立募集资金专项账户及签订〈募集资金三方监管协议〉》的议 案; (五)审议《关于修改〈四川科志人防设备股份有限公司章程〉》的议案; (六)审议《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发行相关事宜》的议 案; (七)审议《关于确认公司 2020年第一次股票定向发行在册股东无优先认购权》 的议案。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (1)董事会的召开情况 报告期内,公司共召开了 10次董事会,分别为第二届董事会第六次会议、第二届董事会第七次会 议、第二届董事会第八次会议、第二届董事会第九次会议、第二届董事会第十次会议、第二届董事会第 十一次会议、第二届董事会第十二次会议、第二届董事会第十三次会议、第二届董事会第十四次会议、 第二届董事会第十五次会议,就 2019年年度报告、2020年半年度报告、核心员工认定、2020年第一次 股票定向发行说明书等事项进行了审议,并作出相应决议。 公司历次董事会会议的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照 法律、行政法规和《公司法》《公司章程》及《董事会议事规则》的要求规范运行。 (2)监事会的召开情况 报告期内,公司共召开了 8次监事会,分别就 2019年年度报告及相关议案、2020年半年度报告和 2020年第一次股票定向发行说明书等事项进行了审议,并作出相应决议。 公司监事会的召集、通知、召开、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照法律、行政法 规和《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。 (3)股东大会的召开情况 报告期内,公司召开 8次股东大会,分别就 2019年年度报告、2020年半年度报告、核心员工认定 等议案进行审议,并作出相应决议。 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照法律、行政 法规和《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均 严格按照法律、行政法规和《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。

二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司成立以来,按照《公司法》和《公司章程》规范运作,逐步建立健全公司法人治理结构,在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力,具有完整的业务体系和面向市场自主经营的 能力。 (一)业务独立情况 公司在业务上独立于公司实际控制人及其控制的其他企业,拥有独立完整的业务系统,独立开展业 务。公司的采购、生产、销售等重要职能完全由公司承担,具有完整的业务流程以及采购、销售渠道。 公司能够独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖实际控制人及其他关联方进 行生产经营的情形,与实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争,不存在影响公司独立性的重大 或频繁的关联方交易。同时,公司实际控制人张社林出具了避免同业竞争的承诺函,避免与公司发生同 业竞争。 公司在业务方面独立。 (二)资产独立情况 公司由科志有限整体变更设立,原科志有限的业务、资产、债权、债务均已全部进入公司。公司股 东以净资产方式出资,法律手续完备,不违反法律、法规及规范性文件的规定。公司住所地为四川省成 都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路 282号,经营场所独立,不存在依靠股东的经营场所进行经 营的情况。目前公司的资产完整独立,公司对此拥有合法的所有权和使用权,并且与股东的资产严格划 分,对其所有的资产具有完全的控制支配权。 公司在资产方面独立。 (三)机构独立情况 公司依法设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构,根据公司章程的有关规定聘任了 高级管理人员,同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门,并规定了相应的管理办法,独立行使经 营管理职权。公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按照法律、行政法规、其 他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作,不存在实际控制人及其控制的其他 企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。公司在机构方面独立。 (四)人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定选举、聘任产生;公司 总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,没有在共同 实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务,亦未从共同实际控制人及其控制的 其他企业处领薪。公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生,职工代表监事由公司职工代表 大会选举产生,公司高级管理人员均由公司董事会聘任。公司与全体员工签订了劳动合同,并严格执行 有关的劳动工资制度,独立发放员工工资。公司在人员方面独立。 (五)财务独立情况 公司设立独立的财务部门,配备了专职的财务人员,制定了完善的财务管理制度和财务会计制度, 建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策。有限公司阶段持有中国人民银行成都分行于 2011 年 2月 18日颁发的《开户许可证》(编号:6510-01392363,核准号:J6510026465502)。公司经核准 开设了独立的基本存款账户(开户银行为中国工商银行股份有限公司成都航天路支行,银行账号为 4402086019010013169),独立运营资金。公司现持有成都市工商行政管理局颁发的 915101126845700387 《营业执照》,公司系独立纳税主体,公司依法独立纳税。公司在财务方面独立。

(三) 对重大内部管理制度的评价
董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。1、关于会计核算体系,报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公 司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正??够峒坪?算工作。2、关于财务管理体系,报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策 及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系,报 告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度不断完善风险控制体系。4、董事会认为, 公司具备比较合理和有效的内部控制制度和内部控制系统,对实现公司内部控制目标提供了合理的保障, 能提高公司防范风险的能力,进而促进公司健康、可持续发展。报告期内公司不存在财务报告和非财务 报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立了《四川科志人防设备股份有限公司信息披露管理办法》和《四川科志人防设备股份有 限公司年度报告重大差错责任追究制度》,公司董事、监事、高级管理人员以及年报信息披露相关的其 他人员在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度要求严格执行, 勤勉尽责,并认真对照相关制度努力提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内,公司严格按照该制度做好年报信息披露工作, 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。

三、 投资者?;?
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用

(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用


第八节 财务会计报告
一、 审计报告

是否审计   
审计意见无保留意见   
审计报告中的特别段落√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明   
审计报告编号川华信审(2021)第 0060号   
审计机构名称四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)   
审计机构地址成都市武侯区洗面桥街 18号金茂礼都南 28楼   
审计报告日期2021年 4月 28日   
签字注册会计师姓名及连续签 字年限武兴田黄磊刘霖蓉(姓名 4)
 1年2年1年
会计师事务所是否变更   
会计师事务所连续服务年限5年   
会计师事务所审计报酬12.5万元   
审计报告 川华信审(2021)第 0060号 四川科志人防设备股份有限公司: 一、审计意见 我们审计了四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志股份”)财务报表,包括 2020年 12月 31 日的资产负债表,2020年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科志股份 2020 年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于科 志股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 科志股份管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 科志股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。    
在编制财务报表时,管理层负责评估科志股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非管理层计划清算科志股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督科志股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下 工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险, 并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对科志 股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果 披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来 的事项或情况可能导致科志股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国·成都中国注册会计师: 中国注册会计师: 二〇二一年四月二十八日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位:元

项目附注2020年12月31日2020年1月1日
流动资产:   
货币资金五、152,166,011.0817,709,000.08
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产五、210,010,000.005,000,000.00
衍生金融资产   
应收票据五、310,812,469.777,840,413.54
应收账款五、480,580,789.6936,474,913.56
应收款项融资五、5100,000.001,300,000.00
预付款项五、64,666,732.051,996,697.73
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款五、73,585,768.053,215,895.04
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货五、8158,291,368.26123,459,733.36
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产五、952,784,817.5729,027,423.18
流动资产合计 372,997,956.47226,024,076.49
非流动资产:   
发放贷款及垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资   
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产五、1064,690,138.4467,464,337.23
在建工程五、11917,572.00101,902.65
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产五、129,830,600.9310,044,479.45
开发支出   
商誉   
长期待摊费用   
递延所得税资产五、132,142,572.811,301,858.13
其他非流动资产   
非流动资产合计 77,580,884.1878,912,577.46
资产总计 450,578,840.65304,936,653.95
流动负债:   
短期借款   
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据五、1441,602,486.92-
应付账款五、1524,600,091.8611,036,440.67
预收款项五、16 130,762,024.31
合同负债五、17187,102,972.11 
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬五、185,991,700.993,653,657.20
应交税费五、1913,285,496.214,464,361.50
其他应付款五、202,738,998.193,102,452.46
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债五、215,715,418.79300,000.00
流动负债合计 281,037,165.07153,318,936.14
非流动负债:   
保险合同准备金   
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益   
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计   
负债合计 281,037,165.07153,318,936.14
所有者权益(或股东权益):   
股本五、2251,520,000.0050,000,000.00
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积五、2348,074,427.1643,514,427.16
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备五、24416,753.52518,401.73
盈余公积五、2517,048,804.1910,854,243.59
一般风险准备   
未分配利润五、2652,481,690.7146,730,645.33
归属于母公司所有者权益合计 169,541,675.58151,617,717.81
少数股东权益   
所有者权益合计 169,541,675.58151,617,717.81
负债和所有者权益总计 450,578,840.65304,936,653.95
法定代表人:张社林 主管会计工作负责人:覃传银 会计机构负责人:覃传银

(二) 利润表
单位:元

项目附注2020年2019年
一、营业总收入 266,866,719.98135,951,331.31
其中:营业收入五、27266,866,719.98135,951,331.31
利息收入   
已赚保费   
手续费及佣金收入   
二、营业总成本 188,931,888.7790,660,090.69
其中:营业成本五、27165,636,451.9470,592,602.47
利息支出   
手续费及佣金支出   
退保金   
赔付支出净额   
提取保险责任准备金净额   
保单红利支出   
分保费用   
税金及附加五、283,367,185.842,386,211.68
销售费用五、294,345,437.264,761,932.60
管理费用五、3013,832,570.4011,401,972.91
研发费用五、311,283,560.01818,527.85
财务费用五、32466,683.32698,843.18
其中:利息费用 118,486.09-
利息收入 115,296.4641,511.37
加:其他收益五、331,145,948.9455,260.00
投资收益(损失以“-”号填列)五、34814,215.09608,726.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益   
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益(损失以“-”号填列)   
汇兑收益(损失以“-”号填列)   
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)   
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)   
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、35-5,686,600.09-2,788,825.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、36-143,899.21-
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、3721,539.82-
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 74,086,035.7643,166,401.96
加:营业外收入五、3830,999.92271,773.35
减:营业外支出五、391,344,507.0160,732.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 72,772,528.6743,377,442.45
减:所得税费用五、4010,826,922.696,559,972.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,945,605.9836,817,470.25
    
其中:被合并方在合并前实现的净利润   
    
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 61,945,605.9836,817,470.25
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)   
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)   
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以 “-”号填列) 61,945,605.9836,817,470.25
六、其他综合收益的税后净额   
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额   
1.不能重分类进损益的其他综合收益   
(1)重新计量设定受益计划变动额   
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益   
(3)其他权益工具投资公允价值变动   
(4)企业自身信用风险公允价值变动   
(5)其他   
2.将重分类进损益的其他综合收益   
(1)权益法下可转损益的其他综合收益   
(2)其他债权投资公允价值变动   
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的 金额   
(4)其他债权投资信用减值准备   
(5)现金流量套期储备   
(6)外币财务报表折算差额   
(7)其他   
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后   
净额   
七、综合收益总额 61,945,605.9836,817,470.25
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 61,945,605.9836,817,470.25
(二)归属于少数股东的综合收益总额   
八、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股) 1.230.74
(二)稀释每股收益(元/股) 1.230.74
法定代表人:张社林 主管会计工作负责人:覃传银 会计机构负责人:覃传银
(三) 现金流量表
单位:元

项目附注2020年2019年
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 318,146,067.20185,636,696.61
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保险业务现金净额   
?;Т⒔鸺巴蹲士罹辉黾佣?/td>   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金五、412,896,167.432,319,269.72
经营活动现金流入小计 321,042,234.63187,955,966.33
购买商品、接受劳务支付的现金 173,271,547.4491,905,214.77
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
为交易目的而持有的金融资产净增加额   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工以及为职工支付的现金 24,920,787.2621,537,733.55
支付的各项税费 27,889,028.8020,939,975.71
支付其他与经营活动有关的现金五、4112,531,590.7810,899,225.96
经营活动现金流出小计 238,612,954.28145,282,149.99
经营活动产生的现金流量净额 82,429,280.3542,673,816.34
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金 175,950,660.4041,826,595.40
取得投资收益收到的现金 860,092.50608,726.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 41,900.00 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额   
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 176,852,652.9042,435,322.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,958,372.723,211,938.09
投资支付的现金 219,900,660.4045,818,070.74
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 223,859,033.1249,030,008.83
投资活动产生的现金流量净额 -47,006,380.22-6,594,686.71
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金 6,080,000.00 
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金   
取得借款收到的现金 20,000,000.00 
发行债券收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金  -
筹资活动现金流入小计 26,080,000.00-
偿还债务支付的现金 20,000,000.00-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,118,486.0930,000,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润   
支付其他与筹资活动有关的现金五、41-3,000.00
筹资活动现金流出小计 70,118,486.0930,003,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -44,038,486.09-30,003,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -8,615,585.966,076,129.63
加:期初现金及现金等价物余额 17,709,000.0811,632,870.45
六、期末现金及现金等价物余额 9,093,414.1217,709,000.08
法定代表人:张社林 主管会计工作负责人:覃传银 会计机构负责人:覃传银



(四) 股东权益变动表
单位:元

项目2020年            
 归属于母公司所有者权益        少 数 股 东 权 益所有者权益合计  
 股本其他权益工具  资本 公积减: 库存 股其 他 综 合 收 益专项 储备盈余 公积一 般 风 险 准 备未分配利润  
  优 先 股永 续 债其 他         
一、上年期末余额50,000,000.00       17,578,841.63 77,168,716.15 144,747,557.78
加:会计政策变更            -
前期差错更正    43,514,427.16  518,401.73-6,724,598.04 -30,438,070.82 6,870,160.03
同一控制下企业合并             
其他             
二、本年期初余额50,000,000.00   43,514,427.16  518,401.7310,854,243.59 46,730,645.33 151,617,717.81
三、本期增减变动金额(减 少以“-”号填列)1,520,000.00   4,560,000.00  -101,648.216,194,560.60 5,751,045.38 17,923,957.77
(一)综合收益总额          61,945,605.98 61,945,605.98
(二)所有者投入和减少资 本1,520,000.00   4,560,000.00       6,080,000.00
1.股东投入的普通股1,520,000.00   4,560,000.00       6,080,000.00
2.其他权益工具持有者投 入资本             
3.股份支付计入所有者权 益的金额             
4.其他             
(三)利润分配        6,194,560.60 -56,194,560.60 -50,000,000.00
1.提取盈余公积        6,194,560.60 -6,194,560.60 -
2.提取一般风险准备            -
3.对所有者(或股东)的 分配          -50,000,000.00 -50,000,000.00
4.其他             
(四)所有者权益内部结转             
1.资本公积转增资本(或股 本)             
2.盈余公积转增资本(或股 本)             
3.盈余公积弥补亏损             
4.设定受益计划变动额结 转留存收益             
5.其他综合收益结转留存 收益             
6.其他             
(五)专项储备       -101,648.21    -101,648.21
1.本期提取       1,171,902.66    1,171,902.66
2.本期使用       1,273,550.87    1,273,550.87
(六)其他             
四、本年期末余额51,520,000.00   48,074,427.16  416,753.5217,048,804.19 52,481,690.71 169,541,675.58


项目2019年            
 归属于母公司所有者权益        少 数 股 东 权 益所有者权益合计  
 股本其他权益工具  资本 公积减: 库存 股其 他 综 合 收 益专项 储备盈余 公积一 般 风 险 准 备未分配利润  
  优 先 股永 续 债其 他         
一、上年期末余额50,000,000.00       14,179,858.70 61,577,869.75 125,757,728.45
加:会计政策变更        -3,472.82 -31,255.37 -34,728.19
前期差错更正    43,514,427.16   -7,003,889.32 -32,951,692.27 3,558,845.57
同一控制下企业合并             
其他             
二、本年期初余额50,000,000.00   43,514,427.16   7,172,496.56 28,594,922.11 129,281,845.83
三、本期增减变动金额(减 少以“-”号填列)       518,401.733,681,747.03-18,135,723.22 22,335,871.98
(一)综合收益总额          36,817,470.25 36,817,470.25
(二)所有者投入和减少资 本             
1.股东投入的普通股             
2.其他权益工具持有者投 入资本             
3.股份支付计入所有者权 益的金额             
4.其他             
(三)利润分配        3,681,747.03 -18,681,747.03 -15,000,000.00
1.提取盈余公积        3,681,747.03 -3,681,747.03 -
2.提取一般风险准备            -
3.对所有者(或股东)的 分配          -15,000,000.00 -15,000,000.00
4.其他             
(四)所有者权益内部结转             
1.资本公积转增资本(或股 本)             
2.盈余公积转增资本(或股 本)             
3.盈余公积弥补亏损             
4.设定受益计划变动额结 转留存收益             
5.其他综合收益结转留存 收益             
6.其他             
(五)专项储备       518,401.73    518,401.73
1.本期提取       1,109,584.33    1,109,584.33
2.本期使用       591,182.60    591,182.60
(六)其他             
四、本年期末余额50,000,000.00   43,514,427.16  518,401.7310,854,243.59 46,730,645.33 151,617,717.81
法定代表人:张社林 主管会计工作负责人:覃传银 会计机构负责人:覃传银

三、 财务报表附注
财务报表附注
一、公司的基本情况
(一)设立及历史沿革情况
四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志人防”“本公司”或“公司”)前身为四川科志人防工程设备有限公司,系于 2009年 2月成立的有限责任公司,并于 2016年 10月 14日经成都市工商行政管理局核准整体变更为股份有限公司。截至 2020年 12月 31日,公司最新的营业执照注册信息如下:
名称:四川科志人防设备股份有限公司
注册号:915101126845700387
类型:股份有限公司
住所:四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路 282号
法定代表人:张社林
注册资本:(人民币)伍仟万元
成立日期:2009年 2月 11日
营业期限:2009年 2月 11日至永
1、设立
公司于 2009年 2月 11日由四川科志建设有限公司和姚晋利 2位股东共同出资组建,成立时注册资本 260万元,实收资本 260万元,由四川博达会计师事务所有限责任公司验资并出具川博达会验(2009)A—056号验资报告。公司股权结构如下:

金额出资方式占注册资本的比例
2,340,000.00货币资金90.00%
260,000.00货币资金10.00%
2,600,000.00 100.00%
2、股份制改造
经过历次增资及股权变更后,截至 2016年 6月 30日,有限公司的股东及出资情况如下:

金额出资方式占注册资本的比例
49,950,000.00货币资金99.90%
张文甫 50,000.00 货币资金 0.10% 0.10%
合计 50,000,000.00 100.00% 100.00%
2016年 10月根据公司创立大会决议及通过的股份公司章程,公司以 2016年 6月 30日为截止日,由有限责任整体变更为股份公司,股东以持有的有限责任公司的净资产认购股份公司的股份,注册资本(股本)为 5,000万元,股东及认购股份与有限责任保持一致,于 2016年 10月 14日经成都市工商行政管理局核准变更为股份有限公司。本次股改由四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的川华信验(2016)100号验资报告验证。

3、股份增发
公司于 2020年 8月 24日经第七次临时股东大会决议通过,定向拟发行数量1,530,000股,预计募集资金总额不超过人民币 6,120,000.00元。本次定向增发实际发行 1,520,000股,募集资金 6,080,000.00元。本次定向增发由四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的川华信验(2020)第 0076号验资报告验证。

4、年末持股情况
截至 2020年 12月 31日,公司股权结构如下:
股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占股本的比例
张社林 50,349,900.00 货币资金 97.73% 97.73%
王忠 235,000.00 货币资金 0.46% 0.46%
杨明佐 235,000.00 货币资金 0.46% 0.46%
覃传银 200,000.00 货币资金 0.39% 0.39%
刘家祥 200,000.00 货币资金 0.39% 0.39%
唐晓燕 115,000.00 货币资金 0.22% 0.22%
张文甫 50,000.00 货币资金 0.10% 0.10%
陈燕 15,000.00 货币资金 0.03% 0.03%
蒋德全 15,000.00 货币资金 0.03% 0.03%
陈俊贤 15,000.00 货币资金 0.03% 0.03%
潘斌 15,000.00 货币资金 0.03% 0.03%
刘建国 15,000.00 货币资金 0.03% 0.03%
杜政 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
杨莉 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
尹华明 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
仝冉 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
熊泽全 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
陈刚 10,000.00 货币资金 0.02% 0.02%
张利娟 100.00 货币资金 0.00% 0.00%
合计 51,520,000.00 100.00% 100.00%
(二)公司的业务性质和经营范围
公司经营范围:人防防护工程设备研发、制造、安装、施工、检测、维护(含超压排气活门、防爆波地漏、手动电动密闭阀门、油网滤尘器、脚踏风机、手摇风机、插板阀、通风设备及零配件、隔振地板、屏蔽机房);制造、销售:人防专用过滤吸收器、金属制品、阀门、汽车零部件、汽车模具、环境?;ぷㄓ蒙璞?、医疗仪器设备及器械、消毒产品;机械设备及零配件加工;汽车新材料研发、防护高新产品研发;研发、制造、销售:电子产品;自有房屋租赁、机械设备租赁、物业管理、普通货运;清洁和消毒服务;生物技术研发;环境卫生管理服务;环境监测服务;水污染治理服务;货物及技术进出口。

本财务报表已于 2021年 4月 28日经公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》及其颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,并按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定进行披露。

2、持续经营
从本公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素,本公司认为不存在对公司未来 12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,故本财务报表以持续经营假设为基础编制。

三、重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司 2020年 12月 31日的财务状况、2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。

本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。

3、记账本位币
以人民币为记账本位币。

4、现金及现金等价物的确定标准
已持有的期限短(一般是指购买之日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。

5、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
2)该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

本公司在初始确认时,将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益;该指定一经做出,不得撤销。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量方法取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按照实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益外,其他公允价值变动产生的利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融负债相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量,产生的其他利得或损失(包括利息费用)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信息风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)财务担保合同负债
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

3)以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。

在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的金融资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(6)金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市??;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值??晒鄄焓淙胫?,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。

②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(7)金融资产(不含应收款项)减值
1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,及全部现金短缺的现值。

2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
①发行方或债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

4)除本条 3)规定的计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

未来 12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

(8)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵消。

6、应收款项
本公司应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款。

(1)应收票据
本公司认为所持有的银行承兑汇票,不存在重大的信用风险,未计提坏账准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致;已背书未到期商业承兑汇票不计提坏账准备,但有明显减值迹象的除外。

(2)应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照整个存续期内预期信用损失金额计提损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

计提方法如下:
1)如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收款项单项计提损失准备并确认预期信用损失。

2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

(3)其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,按照三个阶段,采用相当于未来 12个月或整个存续期的预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其根据款项性质划分为不同组合,按组合计量预期信用损失。

按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
组合名称 确定组合的依 计量预期信用损失的方法

保证金及押金组合 公司参考历史信用损失经验,结合
当前状况以及对未来经济状况的预
员工备用金组合
款项性质 测,通过违约风险敞口和未来 12个
合并范围内关联方组合
月内或整个存续期预期信用损失
其他往来组合
率,计算预期信用损失
本公司信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 应收账款预期信用损失率 其他应收款预期信用损失
账龄
(%) 率(%)
应收账款预期信用损失率 其他应收款预期信用损失
账龄
(%) 率(%)
5.00 5.00
1年以内
10.00 10.00
1—2年
30.00 30.00
2—3年
50.00 50.00
3—4年
80.00 80.00
4—5年
100.00 100.00
5年以上
7、存货
(1)存货分类
存货是指本公司在日常生产经营活动中持有以备生产、出售的原材料、产成品等。核算项目主要包括原材料、在产品、产成品、生产成本和低值易耗品等。

(2)存货的计价方法
存货在取得时,按实际成本进行初始计量。原材料发出时,采用先进先出法确定发出原材料的实际成本。在产品按定额成本确定在产品成本,扣除在产品成本后的产品实际生产成本全部由完工产品承担,完工产品成本分别按人防设备、防化设备定额成本进行分配各产品的实际成本;产成品发出时,采用加权平均法核算产品发出成本。生产成本核算本公司承担的人防工程项目,分别按人防设备销售与人防安装核算,于项目完成并经验收或项目完成并收到款项时一次性结转相关人防项目的设备销售成本与人防安装成本。

(3)存货的盘存制度
盘存制度:永续盘存制。

(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法
期末存货以成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

8、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参照本附注三、6应收款项。

9、固定资产
(1)固定资产的定义及确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的电子设备、运输设备、办公家具等有形资产。固定资产的确认条件:该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2)固定资产计价
固定资产按成本进行初始计量,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

(3)各类固定资产的折旧方法
根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

本公司采用年限平均法分类计提折旧。固定资产类别、估计经济使用年限、年折旧率与预计残值率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 预计残值率(%) 房屋建筑物 25年 3.80 5.00
机器设备 3—10年 31.67—9.5 5.00
运输设备 5年 19.00 5.00
办公设备 5年 19.00 5.00
仪器仪表 5年 19.00 5.00
10、在建工程
(1)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
(2)在建工程结转为固定资产的标准及时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前发生的全部支出作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

11、无形资产
(1)无形资产的定义及确认条件
无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:A、与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;B、该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产计价
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在无形资产开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

(3)各类无形资产的摊销方法
根据无形资产的性质和使用情况,确定无形资产的使用寿命和预计净残值。

并在年度终了,对无形资产的使用寿命、预计净残值和摊销方法进行复核。

本公司采用直线法对使用寿命有限的无形资产进行摊销,对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司现存无形资产分类、估计经济使用年限、年摊销率如下:
无形资产类别 估计经济使用年限 年摊销率(%) 预计残值率(%) 土地使用权 50年 2.00
外购软件 3年 33.33
12、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,采用直线法在受益期或者规定的期限内摊销。本公司的长期待摊费用主要包含租用配件仓库装修费用及人防仓库监控系统费用,摊销期限为三年。

13、长期资产减值
资产减值,是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、金融资产外的其他资产。

A、资产减值的判定
形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额,这两者中只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需要再估计另一项金额。


B、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的,应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当确认商誉的减值损失。

C、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额,资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。

14、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司在向客户转让商品或提供服务之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

15、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利与其他长期职工福利等与获得职工提供的服务相关的支出。公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的薪酬确认为负债,除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外,全部计入当期损益。

(1)短期薪酬
短期薪酬具体包括工资、职工福利费、社会保险费、工会经费和职工教育经费。

(2)离职后福利
离职后福利,是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

公司将离职后福利分为设定提存计划与设定受益计划,设定提存计划包括养老保险和失业保险。公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

16、收入
(1)收入确认原则
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)具体确认方法
①防护设备销售业务:公司按防护设备发出安装,款项已收取或取得收款的权力时一次性确认防护设备销售收入的实现;防护设备销售按照人防工程防护设备买卖安装合同分项目组织核算,收入金额按照合同约定确定;防护设备销售以人防门扇的安装完成与否作为防护设备控制权转移的重要标志。如因客户的原因,导致防护设备长期无法按合同、协议的约定完成,超过五年仍无法继续履约的项目,本公司将预收的防护设备销售款项与发生的成本一并结转当期损益。

②防化产品业务:防化产品于产品发出并办理完成代理运输,款项已收取或取得收款的权力时控制权转移确认收入。

③防护检测业务:公司向客户收取防护检测费待第三方完成检测后向其支付,不实际控制防护检测故按净额法确认收入。

17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产: (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、政府补助
政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日?;疃喙氐恼怪?,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日?;疃薰氐恼怪?,应当计入营业外收支。

19、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算,并以应纳税所得额为基础予以确认。

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础,并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异,分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。

(2)所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。

公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异,确认为递延所得税资产和递延所得税负债。

(3)所得税的计量原则
①公司在资产负债表日,对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

②公司在资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

公司在资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,已减记的金额予以转回。

③除企业合并,以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外,公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

20、重要会计政策和会计估计变更
(1)会计政策变更
2017年 7月 5日,财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第 14号——收入〉的通知》(财会[2017]22号),要求在境内上市企业,自 2020年 1月 1日起施行。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

本公司自 2020年 1月 1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。

2019年 12月 31日资产负债表列示如下:
单位:人民币元
报表项目 2019年 12月 31日金额 2020年 1月 1日金额 调整数
29,027,423.18 14,902,777.31 -14,124,645.87
其他流动资产
预收款项 130,762,024.31 - 130,762,024.31
合同负债 115,958,893.29 115,958,893.29
其他流动负债 300,000.00 978,485.15 678,485.15
存货-生产成本 81,833,728.32 -81,833,728.32
存货-合同履约成本 81,833,728.32 81,833,728.32
(2)会计估计变更
报告期内,本公司无需披露的会计估计变更事项。

四、税项
1、公司主要税种和税率
税目 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 3%、10%、13%
城建税 流转税额 5%、7%
教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%
房产税 房产原值*(1-扣除率) 1.2%
所得税 应纳税所得额 15%
2、税收优惠政策
(1)根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,为《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在 2016年 4月 30日前的房地产项目提供建筑服务的纳税人适用简易计税方法,税率为 3%。

(2)根据《四川省经济和信息化委员会关于确认成都南车轨道车辆有限公司等 13户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》(川经信产业函[2015]135号)及《成都市龙泉驿区国家税务局关于同意成都联盈塑料制品有限公司等 19户企业 2014年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》(龙国税发 2015【30】号),本公司人防专用过滤吸收器、人防专用防护设备业务属于国家鼓励类产品;按照西部大开发相关税收优惠政策,适用的企业所得税率为 15%,税收优惠期限为 2014至 2020年度。根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020年第 23号),自 2021年 1月1日至 2030年 12月 31日延续西部大开发企业所得税政策。

五、财务报表主要项目注释(期末指 2020年 12月 31日,期初指 2019年12月 31日;本期指 2020年度,上期指 2019年度,金额单位除特别注明外指人民币元。)
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 125,528.78 31,819.85
银行存款 8,967,885.34 17,621,335.83
其他货币资金 43,072,596.96 55,844.40
合计 52,166,011.08 17,709,000.08
注 1:其他货币资金系银行承兑汇票保证金,其中应付票据对应的保证金存款余额为 43,072,596.96元,在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。

注 2:除银行承兑汇票保证金外,报告期内无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产
期末数 期初数
项目
成本 公允价值 成本 公允价值
银行理财产品 10,010,000.00 10,010,000.00
证券混合型基金 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 10,010,000.00 10,010,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
注:期末系公司投资的非保本浮动收益银行理财产品;期初系公司投资的证券混合型基金。

3、应收票据
(1)应收票据分类
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票 11,204,819.79 8,237,277.41
减:坏账准备 392,350.02 396,863.87
应收票据净额 10,812,469.77 7,840,413.54

(2)按坏账计提方法分类
类别 期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 11,204,819.79 100.00 392,350.02 3.50 10,812,469.77 其中:
商业承兑汇票 11,204,819.79 100.00 392,350.02 3.50 10,812,469.77 合计 11,204,819.79 100.00 392,350.02 3.50 10,812,469.77
(续表)
期初数
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 8,237,277.41 100.00 396,863.87 4.82 7,840,413.54 其中:
商业承兑汇票 8,237,277.41 100.00 396,863.87 4.82 7,840,413.54 合计 8,237,277.41 100.00 396,863.87 4.82 7,840,413.54
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初数 期末数
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准
396,863.87 4,513.85 392,350.02
备的应收票据
合计 396,863.87 4,513.85 392,350.02
(4)本报告期内,本公司不存在质押应收票据的情况。

(5)期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑汇票 3,357,819.31
合计 3,357,819.31
(6)本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

4、应收账款
(1) 应收账款分类

类别 期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账

准备的应收账款
按组合计提坏账 80,580,789.69
91,141,428.11 100.00 10,560,638.42 11.59
准备的应收账款
合计 91,141,428.11 100.00 10,560,638.42 11.59 80,580,789.69 (续表)
期初数
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准
748,916.37 1.78 748,916.37 100.00
备的应收账款
按组合计提坏账 36,474,913.56
41,214,176.87 98.22 4,739,263.31 11.50
准备的应收账款
合计 41,963,093.24 100.00 5,488,179.68 13.08 36,474,913.56
注:期末应收账款较期初增加 44,105,876.13元,增幅 120.92%,主要系本年度地铁线路防护项目完工交验收入增长影响所致。

(2)采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 64,642,690.17 3,232,134.51 5.00 22,186,026.82 1,117,459.26 5.00 1—2年 11,498,802.88 1,149,880.29 10.00 12,598,541.71 1,259,854.17 10.00 2—3年 9,152,834.13 2,745,850.24 30.00 5,012,998.60 1,503,899.58 30.00 3—4年 4,442,041.19 2,221,020.60 50.00 966,534.81 483,267.41 50.00 4—5年 966,534.81 773,227.85 80.00 376,460.18 301,168.14 80.00 5年以上 438,524.93 438,524.93 100.00 73,614.75 73,614.75 100.00 合计 91,141,428.11 10,560,638.42 41,214,176.87 4,739,263.31 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
的比例(%) 期末余额
天仁民防建筑工程设计有限公司 29,326,309.73 1年以内 32.18 1,466,315.49 占应收账款余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
的比例(%) 期末余额
中人防规划设计研究院有限公司 8,092,449.96 4年以内 8.88 908,707.73 四川雅居乐房地产开发有限公司 2,588,879.83 1年以内 2.84 129,443.99 成都龙湖辰治置业有限公司 1,820,231.69 1年以内 2.00 91,011.58 成都中南世纪房地产开发有限公司 1,810,957.23 1年以内 1.99 90,547.86 合计 43,638,828.44 47.89 2,686,026.65
(续表)
占应收账款余额 坏账准备
单位名称 期初余额 账龄
的比例(%) 期末余额
中人防规划设计研究院有限公司 6,178,145.20 3年以内 14.72 566,407.26 中国华西企业股份有限公司 1,676,739.93 3年以内 4.00 133,598.90 南充中南锦业置业有限公司 1,508,374.60 1年以内 3.59 75,418.73 山南军分区后勤保障部 1,368,000.00 1—2年 3.26 136,800.00
中国人民解放军总参工程兵第四设计研究院 1,160,000.00 2—3年 2.76 348,000.00 合计 11,891,259.73 28.34 1,260,224.89

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
种类 期初数 期末数
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准备 748,916.37 748,916.37

按组合计提坏账准备 4,739,263.31 5,848,276.15 26,901.04 10,560,638.42
其中:账龄组合 4,739,263.31 5,848,276.15 26,901.04 10,560,638.42
合计 5,488,179.68 5,848,276.15 748,916.37 26,901.04 10,560,638.42 注:本期应收账款坏账准备转回系金沙公交枢纽综合体工程烂尾后再次启动以银行存款收回全部货款所致。

(5)本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 26,901.04
(6)本期因保理方式转移而终止确认的应收账款为 4,992,880.88元。

(7)期末无用于质押的应收账款。

5、应收款项融资
(1)应收款项融资分类
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,000.00 1,300,000.00
合计 100,000.00 1,300,000.00
(2)本报告期内,本公司不存在质押汇票的情况。

(3)期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 11,282,015.89
合计 11,282,015.89
(4)本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

6、预付款项
(1) 按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,622,857.05 99.06 1,984,098.41 99.37
1—2年 35,875.00 0.77 4,599.32 0.23
2—3年
3年以上 8,000.00 0.17 8,000.00 0.40
合计 4,666,732.05 100.00 1,996,697.73 100.00
(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 账龄 占预付款项余额的比例(%)
四川浦新金属制品有限公司 1,522,107.30 1年以内 32.62
成都浩方机电有限责任公司 580,000.00 1年以内 12.43
成都安迅电气有限公司 518,005.40 1年以内 11.10
成都明宇智恒科技有限公司 499,225.80 1年以内 10.70
中国石油天然气股份有限公司四川成都龙泉
276,572.25 1年以内 5.93
驿销售分公司
合计 3,395,910.75 72.78
(续表)
单位名称 期初余额 账龄 占预付款项余额的比例(%)
成都安迅电气有限公司 552,550.00 1年以内 27.67
中国石油天然气股份有限公司四川成都龙泉 307,608.52 1年以内 15.41 单位名称 期初余额 账龄 占预付款项余额的比例(%)
驿销售分公司
四川浦新金属制品有限公司 205,713.40 1年以内 10.30
成都力源机械制造有限公司 200,000.00 1年以内 10.02
国网四川省电力公司天府新区供电公司 159,391.95 1年以内 7.98
合计 1,425,263.87 71.38
7、其他应收款
(1)分类列示
项 目 期末数 期初数
应收利息
应收股利
其他应收款 3,585,768.05 3,215,895.04
合计 3,585,768.05 3,215,895.04
(2) 其他应收款
1) 按账龄披露
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内 1,809,198.30 1,155,828.70
1—2年 479,543.29 1,606,168.38
2—3年 1,444,882.66 714,092.48
3—4年 714,092.48 344,883.01
4—5年 334,883.01
5年以上
合计 4,782,599.74 3,820,972.57
2)按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 3,247,320.68 2,338,492.56
员工备用金 243,072.68 315,149.34
其他往来 1,292,206.38 1,167,330.67
合计 4,782,599.74 3,820,972.57
3)坏账准备计提情况
未来 12个月 整个存续期预 整个存续期预期
预期信用损 期信用损失(未 信用损失(已发
失 发生信用减值) 生信用减值)
2020年1月1日余额 605,077.53 605,077.53

2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 591,754.16 591,754.16
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 1,196,831.69 1,196,831.69
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
种类 期初数 收回或转 其他变 期末数
计提
回 转销或核销 动
其他应收款坏账准备 605,077.53 591,754.16 1,196,831.69
合计 605,077.53 591,754.16 1,196,831.69
5)本期无实际核销的其他应收款。

6)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占余额的
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备余额
比例(%)
安徽理公置业有限责任公司 保证金 397,835.12 1年以内 8.32 19,891.76 山南军分区后勤保障部 保证金 170,000.00 4-5年 3.55 136,000.00 成都地铁运营有限公司 保证金 150,000.00 4年以内 3.14 55,000.00 成都中南世纪房地产开发有限 保证金
150,000.00 2-3年 3.14 45,000.00
公司
代收代付检
广汉和筑房地产开发有限公司 132,500.00 1年以内 2.77 6,625.00 测费
占余额的
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备余额
比例(%)
合计 1,000,335.12 20.92 262,516.76
7)无涉及政府补助的应收款项。

8)无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

9)无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

8、存货
(1)存货明细
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值
原材料 24,864,416.12 132,583.50 24,731,832.62 21,582,952.08 21,582,952.08
在产品 3,949,517.61 3,949,517.61 2,403,762.37 2,403,762.37
自制半成品 16,381,112.84 16,381,112.84 1,872,807.46 1,872,807.46 委托加工物资 149,034.27 149,034.27 202,367.42 202,367.42 产成品 28,285,679.65 4,849.59 28,280,830.06 15,564,115.71 15,564,115.71
合同履约成本 84,799,040.86 84,799,040.86
生产成本 81,833,728.32 81,833,728.32
合计 158,428,801.35 137,433.09 158,291,368.26 123,459,733.36 123,459,733.36
注 1:期末较期初存货增加 34,831,634.90元,增幅 28.21%,主要系公司业务规模增大备货所致。

注 2:自制半成品系公司未经第三方检验的防化过滤器成品及经第三方检验的用于生产防化过滤器的物料,因产量增加所购物料相应增长。

注 3:无含有借款利息资本化金额的存货项目。

9、其他流动资产
项目 期末数 期初数
银行理财产品 51,000,000.00 12,060,000.00
待收销项税 1,784,817.57 16,928,403.89
待认证进项税 39,019.29
合计 52,784,817.57 29,027,423.18
注:待收销项税系按企业会计准则不符合收入确认条件但已开票项目,按税法规定已申报纳税的税金且尚未收款。

10、固定资产
项目 房屋建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 仪器仪表 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,770,827.21 21,692,811.63 877,685.08 5,884,540.32 269,091.58 85,494,955.82 2.本期增加金额 1,174,198.21 79,872.07 924,973.46 480,324.37 2,659,368.11 (1)购置 979,375.21 79,872.07 924,973.46 480,324.37 2,464,545.11 (2)在建工程转入 194,823.00 194,823.00
3.本期减少金额 786,179.15 300,795.43 407,662.12 26,196.58 1,520,833.28 (1)处置或报废、盘亏 51,136.45 300,795.43 407,662.12 26,196.58 785,790.58 (2)其他 735,042.70 735,042.70
4.期末余额 56,770,827.21 22,080,830.69 656,761.72 6,401,851.66 723,219.37 86,633,490.65 二、累计折旧
1.期初余额 3,751,658.88 10,303,161.00 608,008.77 3,272,845.36 94,944.58 18,030,618.59 2.本期增加金额 2,159,023.02 1,961,970.95 73,689.22 802,509.33 87,766.69 5,084,959.21 3.本期减少金额 480,090.61 282,913.99 387,279.00 21,941.99 1,172,225.59 4.期末余额 5,910,681.90 11,785,041.34 398,784.00 3,688,075.69 160,769.28 21,943,352.21 三、减值准备
1. 期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4. 期末余额
四、账面价值
1. 期末账面价值 50,860,145.31 10,295,789.35 257,977.72 2,713,775.97 562,450.09 64,690,138.44 2. 期初账面价值 53,019,168.33 11,389,650.63 269,676.31 2,611,694.96 174,147.00 67,464,337.23 注 1:账面原值其他本期减少系技改设备转在建工程;累计折旧本期减少金额中转入在建工程技改的累计折旧为 462,514.94元;
注 2:报告期内无暂时闲置的固定资产;
注 3:报告期内无通过融资租赁租入的固定资产;
注 4:报告期内无通过经营租赁租出的固定资产;
注5:公司与中国农业银行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了《抵押 e贷借款合同》,合同借款额度为人民币 1,000.00万元,额度有效期为 2020年 3月 18日至 2021年 3月 17日,公司已于 2020年 12月 31日前归还该合同项下的所有借款。针对该借款合同,公司与中国申博手机投注登入网址股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了《最高额抵押合同》,合同约定以公司持有的川(2019)龙泉驿区不动产权第 0102860号不动产作为《抵押 e贷借款合同》的抵押担保,其中抵押的房产净值为 50,860,145.31元、土地使用权净值为 9,830,600.93元。截至2020年 12月 31日,公司尚未解除不动产上的抵押担保。截至报告出具日,公司已解除不动产上的抵押。

11、在建工程
(1)在建工程情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
SQH-12型数控型材
199,646.01 199,646.01 101,902.65 101,902.65
切割机
过滤吸收器灌胶线 445,094.13 445,094.13
机械手工作站 95,132.74 95,132.74
用友U8企业管理软
件、致远A6+协同管 177,699.12 177,699.12
理软件
合计 917,572.00 917,572.00 101,902.65 101,902.65
(2)在建工程项目本期变动情况
本期转入固 本期其他 工程完工
项目 期初余额 本期增加金额 资金来源 期末余额
定资产金额 减少金额 进度
SQH-12型数控型材切割机 101,902.65 292,566.36 194,823.00 199,646.01 过滤吸收器灌胶线 445,094.13 445,094.13
机械手工作站 95,132.74 95,132.74
用友 U8企业管理软件、致远
177,699.12 177,699.12
A6+协同管理软件
合计 101,902.65 1,010,492.35 194,823.00 917,572.00
注:期末在建工程系待安装、技改过程中设备及尚在开发中的软件系统。

12、无形资产
项目 外购软件 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,119.20 10,677,878.90 10,686,998.10
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 9,119.20 10,677,878.90 10,686,998.10
二、累计摊销
1. 期初余额 9,119.20 633,399.45 642,518.65
2.本期增加金额 213,878.52 213,878.52
3.本期减少金额
4.期末余额 9,119.20 847,277.97 856,397.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,830,600.93 9,830,600.93
2.期初账面价值 10,044,479.45 10,044,479.45
注:土地使用权抵押情况详见本附注五、10。

13、递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收票据坏账准备 392,350.02 58,852.50 396,863.87 59,529.58 应收账款坏账准备 10,560,638.42 1,584,095.76 5,488,179.68 823,226.95 其他应收款坏账准备 1,196,831.69 179,524.75 605,077.53 90,761.63 存货跌价准备 137,433.09 20,614.96
不可税前抵扣的预提费用及计提的残保金 1,996,565.59 299,484.84 2,188,933.13 328,339.97 合计 14,283,818.81 2,142,572.81 8,679,054.21 1,301,858.13
(2)无未经抵销的递延所得税负债
14、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 41,602,486.92
合计 41,602,486.92
15、应付账款
(1)应付账款账龄划分明细
项目 期末数 期初数
1年以内 23,593,442.74 9,742,890.67
1—2年 347,076.55 424,895.87
2—3年 252,871.67 101,016.13
3年以上 406,700.90 767,638.00
合计 24,600,091.86 11,036,440.67
注:期末应付账款较期初增加 13,563,651.19元,增幅 122.90%,主要系公司业务规模增大采购量增加影响所致。

(2)重要的账龄超过 1年的应付账款
单位名称 期末余额 账龄 未偿还或结转原因
北京林克富华技术开发有限公司 195,000.00 3年以上 存在质量争议 合计 195,000.00
(3)按应付对象归集的年末余额前五名的应付款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应付账款余额的比例(%)
中冶建筑研究总院有限公司 7,831,903.72 1年以内 31.84
宁夏建金活性炭有限公司 6,540,730.38 1年以内 26.59
宁夏凯铭瑞环??萍加邢薰?3,881,473.22 1年以内 15.78
成都宇凡科技有限责任公司 537,700.00 1年以内 2.19
成都快亿达物流有限公司 518,081.82 1年以内 2.11
合计 19,309,889.14 78.51
(续表)
单位名称 期初余额 账龄 占应付账款余额的比例(%)
宁夏建金活性炭有限公司 2,917,423.98 1年以内 26.43
中冶建筑研究总院有限公司 1,908,962.27 1年以内 17.3
成都鑫贺物资有限公司 952,647.30 1年以内 8.63
成都明宇智恒科技有限公司 924,174.20 1年以内 8.37
四川圣德翔泰建筑工程有限公司 506,863.56 1年以内 4.59
合计 7,210,071.31 65.32
(4)期末无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。

16、预收款项
项目 期末数 期初数
货款 130,762,024.31
合计 130,762,024.31
17、合同负债
项目 期末数 期初数
预收货款 187,102,972.11
合计 187,102,972.11
注:本报告期内,公司以保理方式转移合同而预收含税货款 7,932,831.41元。

18、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 3,653,657.20 26,985,428.58 24,647,384.79 5,991,700.99 离职后福利—设定提存计划 135,836.36 135,836.36
辞退福利 87,776.18 87,776.18
合计 3,653,657.20 27,209,041.12 24,870,997.33 5,991,700.99 (2)短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 3,483,741.35 25,019,455.09 22,662,698.97 5,840,497.47 职工福利费 215,653.53 215,653.53
社会保险费 782,787.01 782,787.01
其中:医疗保险费 615,624.38 615,624.38
工伤保险费 1,986.13 1,986.13
生育保险费 92,265.92 92,265.92
大病医疗保险费 72,910.58 72,910.58
商业保险
住房公积金 30,864.00 420,779.00 451,643.00
工会经费和职工教育经费 139,051.85 546,753.95 534,602.28 151,203.52 合计 3,653,657.20 26,985,428.58 24,647,384.79 5,991,700.99 (3)设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险费 130,577.28 130,577.28
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
失业保险费 5,259.08 5,259.08
合计 135,836.36 135,836.36
19、应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 4,449,929.81 2,213,840.20
企业所得税 8,016,014.35 1,700,431.87
残疾人保障基金 331,278.44 273,520.33
城建税 256,329.57 141,440.45
教育费附加 109,855.53 60,617.33
地方教育费附加 73,237.02 40,411.56
印花税 47,795.90 26,036.44
个人所得税 804.81 7,808.27
环保税 250.78 255.05
合计 13,285,496.21 4,464,361.50
20、其他应付款
(1)分类列示
项 目 期末数 期初数
应付利息

应付股利
2,738,998.19 3,102,452.46
其他应付款
合计 2,738,998.19 3,102,452.46
(2)其他应付款
1)其他应付款按账龄分类
账龄 期末数 期初数
1年以内 2,010,935.83 848,724.61
1—2年 253,904.06 578,632.13
2—3年 215,082.11 1,631,772.30
3年以上 259,076.19 43,323.42
合计 2,738,998.19 3,102,452.46
2)其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
预提费用 1,665,287.15 1,915,412.80
代付检测费 408,733.51 644,535.66
其他 664,977.53 542,504.00
合计 2,738,998.19 3,102,452.46
3)按应付对象归集的年末余额前五名的其他应付款情况
占其他应付款余额
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
的比例(%)
成都众锦置业有限责任公司 代收代付检测费 225,150.00 3年以上 8.22 安徽天盾通风设备销售有限公司 保证金 196,000.00 1年以内 7.16 总工会返还工会费用 87,609.86 1-2年 3.20
义城建设集团有限公司 往来款 84,000.00 1年以内 3.07
四川君羊建设集团有限公司 代收代付检测费 56,190.48 2-3年 2.05 合计 648,950.34 23.70
(续表)
占其他应付款
单位名称 款项性质 期初余额 账龄
余额的比例(%)
总工会返还工会费用 320,963.46 3年以内 10.35
成都众锦置业有限责任公司 代收代付检测费 225,150.00 2-3年 7.26 仁寿亿辉房地产开发有限公司 代收代付检测费 63,158.42 1年以内 2.04 四川君羊建设集团有限公司 代收代付检测费 56,190.48 1-2年 1.81 安徽天盾通风设备销售有限公司 保证金 50,000.00 1年以内 1.61
合计 715,462.36 23.07
注:期末无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。

21、其他流动负债
项 目 期末数 期初数
3,357,819.31 300,000.00
已背书未到期商业承兑汇票
2,357,599.48
待转销项税
5,715,418.79 300,000.00
合计
注:待转销项税系已收款未开票对应销项税金。

22、股本
期初数 本期 期末数
投资者名称 本期增加
投资金额 所占比例(%) 减少 投资金额 所占比例(%)
个人 50,000,000.00 100.00 1,520,000.00 51,520,000.00 100.00 合计 50,000,000.00 100.00 1,520,000.00 51,520,000.00 100.00 注:实收资本增减变动情况详见本附注一。

23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 43,514,427.16 4,560,000.00 48,074,427.16
合计 43,514,427.16 4,560,000.00 48,074,427.16
24、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费用 518,401.73 1,171,902.66 1,273,550.87 416,753.52 合计 518,401.73 1,171,902.66 1,273,550.87 416,753.52
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,854,243.59 6,194,560.60 17,048,804.19
合计 10,854,243.59 6,194,560.60 17,048,804.19
注:法定盈余公积按照弥补亏损后净利润的 10%提取。

26、未分配利润
项目 期末数 期初数
调整前上年年末未分配利润 77,168,716.15 61,577,869.75
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) -30,438,070.82 -32,982,947.64 调整后年初未分配利润 46,730,645.33 28,594,922.11
加:本年归属于母公司股东的净利润 61,945,605.98 36,817,470.25 减:提取法定盈余公积 6,194,560.60 3,681,747.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 50,000,000.00 15,000,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 52,481,690.71 46,730,645.33
27、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本分类列示
本期数 上期数
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 265,831,731.25 164,856,971.30 134,031,112.41 69,268,207.17 其他业务 1,034,988.73 779,480.64 1,920,218.90 1,324,395.30 合计 266,866,719.98 165,636,451.94 135,951,331.31 70,592,602.47 注:本期收入规模较上期增长 96.30%,主要系本期地铁线人防防护项目大规模完工确认收入及防化产品销售策略转变影响所致。

(2)主营业务按类别列示
本期数 上期数
项目
收入 成本 收入 成本
防护设备 152,075,018.44 78,858,160.25 72,026,430.53 34,995,181.94 防化产品 113,756,712.81 85,998,811.05 62,004,681.88 34,273,025.23 合计 265,831,731.25 164,856,971.30 134,031,112.41 69,268,207.17
注:本期毛利率较上期减少 10.34%,主要系防化产品销售毛利较上期减少20.32%,公司防化产品销售策略转变销售规模增大但销售单价下降所致。

(3)其他业务按类别列示
本期数 上期数
项目
收入 成本 收入 成本
配件销售 796,941.32 569,751.36 1,842,032.30 1,277,073.30 废品销售 173,681.82 172,575.63 78,186.60 47,322.00
租赁收入及物管费 64,365.59 37,153.65
合计 1,034,988.73 779,480.64 1,920,218.90 1,324,395.30
注:配件销售主要系防化产品原材料销售;废品销售系生产车间废弃铁屑处置收入。

(4)前五名客户的销售情况
公司名称 本期数 占营业收入的比例%
天仁民防建筑工程设计有限公司 30,655,291.46 11.49
杭州腾睿源人防工程有限公司 30,104,424.78 11.28
中人防规划设计研究院有限公司 15,406,033.27 5.77
四川雅居乐房地产开发有限公司 13,487,063.02 5.05
江苏国威人防设备科技有限公司 12,828,837.32 4.81
合计 102,481,649.85 38.40

(续表)
公司名称 上期数 占营业收入的比例%
中人防规划设计研究院有限公司 9,439,720.85 6.94
杭州腾睿源人防有限公司 8,318,584.06 6.12
广东省天科人防设备股份有限公司 5,063,289.60 3.72
江苏国威人防设备科技有限公司 4,969,343.92 3.66
海南中熙人防防护设备有限公司 3,928,860.23 2.89
合计 31,719,798.66 23.33
28、税金及附加
项目 本期数 上期数
城建税 1,434,576.61 895,088.00
房产税 566,702.46 566,702.46
教育费附加 614,818.61 383,609.13
地方教育费附加 409,879.06 255,739.43
土地使用税 199,999.90 199,999.90
印花税 119,841.25 68,712.49
车船税 20,282.60 15,415.55
环保税 1,085.35 944.72
合计 3,367,185.84 2,386,211.68
29、销售费用
项目 本期数 上期数
工资 2,342,258.05 1,192,586.41
运输费 1,472,125.08
车辆费用 1,399,955.55 1,266,292.89
折旧(销售用车部分) 366,139.26 356,483.85
社保 53,851.95 133,223.78
差旅费 60,709.05 103,956.55
广告费 13,410.57 20,762.23
其他 109,112.83 216,501.81
合计 4,345,437.26 4,761,932.60
注 1:本期销售费用工资较上期增加 1,149,671.64元,增幅 96.40%,主要系公司销售规模扩大销售人员增加影响所致。

注 2:本期运输费用为零,系公司依照新收入准则将运输费用在营业成本中列报所致。

30、管理费用
项目 本期数 上期数
项目 本期数 上期数
职工薪酬 7,499,254.03 7,060,876.82
折旧费 1,250,564.74 1,265,056.49
业务招待费 607,761.62 383,099.71
服务咨询费 458,298.80 554,615.30
办公费 353,005.23 250,738.78
残疾人保障基金 303,926.40 273,520.33
摊销费 213,878.52 213,878.52
差旅费 123,840.28 108,438.38
其他 3,022,040.78 1,291,748.58
合计 13,832,570.40 11,401,972.91
注:其他主要核算劳务保洁服务费、存货盘亏及各种代理、会费等,其中存货盘亏为 995,813.18元。

31、研发费用
项目 本期数 上期数
职工薪酬 265,684.48 214,848.22
原辅料 665,778.10 167,214.39
折旧费 114,241.71 98,080.40
动燃费 13,482.99 8,825.29
试验费 8,979.24
差旅费 16.00 141,250.22
设计费 9,433.96
其他费用 215,377.49 178,875.37
合计 1,283,560.01 818,527.85
32、财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 118,486.09
减:利息收入 115,296.46 41,511.37
加:汇兑损失
加:金融机构手续费支出 51,110.50 18,065.11
其他 412,383.19 722,289.44
合计 466,683.32 698,843.18
注:本期其他系转让应收账款保理手续费。

33、其他收益
(1)其他收益明细
项目 本期数 上期数
政府补助 1,020,000.00
个税手续费返还 32,697.54 23,700.93
岗位津贴 93,251.40 31,559.07
合计 1,145,948.94 55,260.00
(2)政府补助明细
项目 本期数 上期数 来源和依据
成都市龙泉驿区经信局 2020年 1月-4
500,000.00 成经开发改发【2020】9号
月稳产满产奖励
成都龙泉经信局转来 2019年度稳增长
320,000.00 成经开经信发【2020】10号
奖励款
成都龙泉经信局 2019年度技术中心奖
200,000.00 成经开经信发【2020】10号
励款
合计 1,020,000.00
34、投资收益
项目 本期数 上期数
银行理财产品收益 764,623.52 228,031.22
期货投资收益 366,587.74
证券投资收益 49,591.57 14,107.76
合计 814,215.09 608,726.72
35、信用减值损失
项目 本期数 上期数
坏账损失 -5,686,600.09 -2,788,825.38
合计 -5,686,600.09 -2,788,825.38
36、资产减值损失
项目 本期数 上期数
坏账损失 -143,899.21
项目 本期数 上期数
合计 -143,899.21
37、资产处置收益
项目 本期数 上期数
非流动资产处置收益 21,539.82
合计 21,539.82
38、营业外收入
(1) 营业外收入明细
项目 本期数 上期数
政府补助 5,360.00 260,000.00
其他 25,639.92 11,773.35
合计 30,999.92 271,773.35
(2) 政府补助明细
项目 本期数 上期数 来源和依据
龙泉驿区经信局稳定增长奖励款 260,000.00 成经开经信发【2019】19号 成都市龙泉驿区经信局稳产满产
5,360.00 成经开发改发【2020】9号
防疫物资补助款
合计 5,360.00 260,000.00
39、营业外支出
项目 本期数 上期数
捐赠支出 1,183,877.85
固定资产报废损失 59,556.39 2,970.25
??罴爸湍山?6,005.51 28.61
其他 95,067.26 57,734.00
合计 1,344,507.01 60,732.86
注:其他主要系支付给职工的伤残补助。

40、所得税费用
(1)分项列示
项目 本期数 上期数
当期所得税费用 11,667,637.37 4,200,534.98
项目 本期数 上期数
递延所得税费用 -840,714.68 2,359,437.22
合计 10,826,922.69 6,559,972.20
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数 上期数
43,377,442.45
利润总额 72,772,528.67
6,506,616.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,915,879.30
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 55,443.89 127,360.46
税法规定的额外可扣除费用 -144,400.50 -74,004.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 10,826,922.69 6,559,972.20
41、现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数
收到(退回)保证金
1,196,307.00 1,573,516.99
政府补助及津贴
1,113,251.40 291,559.07
员工备用金
407,615.11 144,627.10
存款利息收入
115,296.46 41,511.37
收到红帆项目检测费
262,384.78
其他
63,697.46 5,670.41
合计 2,896,167.43 2,319,269.72
2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数
其他付现费用 6,219,130.99 5,246,633.60
保证金 2,055,135.12 480,062.67
车辆使用及运输费 1,621,302.52 2,917,855.51
业务招待费 607,761.62 383,099.71
员工备用金 523,965.00 239,419.70
服务咨询费 458,298.80 554,615.30
代付红帆检测费 443,905.10 437,328.20
办公费
353,005.23 250,738.78
差旅费
184,565.33 353,645.15
广告费
13,410.57 20,762.23
金融机构手续费 51,110.50 15,065.11
合计 12,531,590.78 10,899,225.96
3)支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上期数
支付股利的银行手续费 3,000.00
合计 3,000.00
(2)现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 61,945,605.98 36,817,470.25
加:信用减值损失 5,686,600.09 2,788,825.38
资产减值损失 143,899.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,084,959.21 4,883,289.77 无形资产摊销 213,878.52 213,878.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 -21,539.82 “-”填列)
固定资产报废损失(收益以“-”填列) 59,556.39
公允价值变动损益(收益以“-”填列)
财务费用(收益以“-”填列) 118,486.09 3,000.00
投资损失(收益以“-”填列) -814,215.09 -608,726.72
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -840,714.68 2,360,715.92 递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -1,278.70
存货的减少(增加以“-”填列) -34,975,534.11 -42,060,496.59 项目 本期数 上期数
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 101,121,608.68 82,092,353.89 其他
经营活动产生的现金流量净额 82,429,280.35 42,673,816.34
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额 9,093,414.12 17,709,000.08
减:现金的年初余额 17,709,000.08 11,632,870.45
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,615,585.96 6,076,129.63
(3)现金及现金等价物的构成
项目 本期数 上期数
一、现金 9,093,414.12 17,709,000.08
其中:库存现金 125,528.78 31,819.85
可随时用于支付的银行存款 8,967,885.34 17,621,335.83
可随时用于支付的其他货币资金 55,844.40
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 9,093,414.12 17,709,000.08
(4)现金流量表的补充说明
2020年度公司以应收票据背书转让方式支付生产采购款 25,412,691.42元、支付非流动资产采购款 100,000.00元。

六、合并范围的变更
报告期,本公司无需合并的其他主体,不存在合并范围的变更。

七、在其他主体中的权益
报告期,本公司无对外投资,无需要披露的在其他主体中的权益。

八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流
动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损
失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行,应收票据主要为银行承兑汇票,本公司认为不存在重大的信用风险。销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算,由于公司的客户群主要为国有企业,客户信用等级高,故由于赊销引起的信用风险较低。

(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因
市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和其他价格风险。

1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变
动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

2、其他价格风险
本公司基本不持有其他上市公司的权益投资,面临的其他价格风险
也较低。

(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结
算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的金融资产的期末公允价值
公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
10,010,000.00 10,010,000.00
交易性金融资产
100,000.00 100,000.00
应收款项融资
10,010,000.00 100,000.00 10,110,000.00
合计
2、第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
报告期末本公司以公允价值计量的金融资产系本公司通过银行购
买的净值型公募理财产品,其期末公允价值的确定为理财产品每日单位净值。

3、第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定
性及定量信息
报告期末本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型
主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率等。

十、关联方及关联交易
1、关联方关系
(1)本公司的控股股东
本公司的控股股东为自然人张社林,注册资本及其变化如下:
持股比
股东 期初数 本期增加 本期减少 期末数 与公司关系
例(%)
张社林 49,950,000.00 500,000.00 100,100.00 50,349,900.00 控股股东 97.73 (2)不存在控制关系的其他关联方
关联方 关联关系
张文甫 股东、董事
中电信泰文化创意投资有限公司 控股股东参股企业
中电传媒四川有限公司 控股股东参股企业
四川科志建设有限公司 同受一方控制
杨明佐 股东、董事、副总经理
王忠 股东、董事、副总经理
覃传银 股东、董事、董秘、财务总监
高穆华 2020年 7月 9日前任职监事会主席
唐晓燕 自 2020年 7月 10日起任职监事会主席
刘家祥 股东、监事
陈燕 股东、监事
杜政 股东、职工
2、关联交易
(1)公司将科研楼中的第三楼层自 2020年 6月 1日起租赁给四川科志建设有限公司用于办公,租赁单价为 23元/平方米。2020年度,公司向四川科志建设有限公司提供的房屋租赁及物业管理服务收入为 64,365.59元。

(2)关键管理人报酬
项目 本期数 上期数
关键管理人员报酬 2,825,083.92 1,349,271.98
3、关联往来款项
关联方名称 期末数 期初数
其他应收款:
杨明佐 6,629.23 3,128.48
王忠 3,265.81
高穆华 71,730.00
陈燕 53,543.44 37,405.20
唐晓燕 1,680.00
杨莉 1,500.00
杜政 10,961.40
刘建国 5,692.47 35,768.99
其他应付款:
刘家祥 75.00
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺
截至 2020年 12月 31日止,本公司无需披露的重要承诺事项。

2、或有事项
截至 2020年 12月 31日止,本公司无需披露的或有事项。

十二、资产负债表日后事项
根据 2021年 4月 28日召开的第二届董事会第十六次会议,会议审议通过了《2020年度利润分配预案》的议案,议案表示向全体股东每 10股派送现金股利5.00元(含税)共计派送税前现金 25,760,000.00元。

除上述事项外,截止报告报出日,本公司无需披露的其他资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项
1、前期差错更正
(1)追溯重述法
①调整事项
单位:人民币元
受影响的各个比较期间
会计差错更正的内容 累积影响数
报表项目名称
2020年报表差错更正明细如下:
存货 -3,436,255.96
应付职工薪酬 111,698.96
根据公司重新修订的定
营业成本 3,802,152.10
额重新测算调整成本
管理费用 -905,753.28
年初未分配利润 -651,556.10
应收账款 3,320,458.84
合同负债 -5,308,744.84
根据第三方检测机构的
营业收入 7,858,350.29
检测报告时间调整跨期
其他流动资产 -659,814.57
的防护收入
应交税费 285,799.81
信用减值损失 174,760.99
根据第三方检测机构的 存货 -3,423,914.17
检测报告时间调整跨期 营业成本 3,634,071.05
的防护收入对应的成本
其他应付款 210,156.88
营业收入 -7,841,650.76
调整安徽项目、检测费
收入按净额列报 营业成本 -7,841,650.76
其他流动资产 -2,203,344.69
更正已开票已收款待转
合同负债 -1,200,993.93
销项税
其他流动负债 -1,002,350.76
营业成本 -101,648.21
补充计提专项储备 专项储备 416,753.52
年初未分配利润 -518,401.73
递延所得税资产 57,737.68
上述更正事项对递延所
应交税费 276,604.26
得税资产及递延所得税
盈余公积 82,349.03
费用、当期所得税费用、
所得税费用 172,967.92
盈余公积、未分配利润
提取法定盈余公积 108,179.97
的影响
年初未分配利润 -20,067.72
资本公积 43,514,427.16
2016年度以净资产整体
股改应将留存收益调整 盈余公积 -7,455,528.58
至资本公积 未分配利润 -36,058,898.58
调整 2020年筹资活动 吸收投资收到的现金 6,080,000.00
列报错误 收到其他与筹资活动有
-6,080,000.00
关的现金
2019年报表差错更正明细如下:
5,983,520.87
应收账款
预收款项 -10,371,905.04
根据第三方检测机构的
营业收入 7,629,171.93
检测报告时间调整跨期
其他流动资产 -1,739,144.60
的防护收入
应交税费 149,224.81
年初未分配利润 7,315,237.26
存货 -2,814,567.15
根据第三方检测机构的 营业成本 1,185,763.81
检测报告时间调整跨期 其他应付款 1,694,673.19
的防护收入对应的成本
管理费用 -283,182.53
年初未分配利润 -3,606,659.06
研发费用 -3,966,389.01
营业成本 3,744,377.96
根据实际研发情况调整
研发费用 管理费用 116,222.98
销售费用 105,788.07
所得税费用 -3,927,907.89
根据税务师所得税汇算
应交税费 -4,511,873.24
结果调整当期所得税
年初未分配利润 -583,965.35
存货 -127,394.39
应付账款 515,094.34
应付职工薪酬 9,067.37
根据公司重新修订的定
额重新测算调整成本 营业成本 632,721.81
管理费用 116,684.81
年初未分配利润 97,850.52
调整安徽项目按净额列 营业收入 -49,741.38
报 营业成本 -49,741.38
营业成本 518,401.73
补充计提专项储备
专项储备 518,401.73
调整应收账款挂账错误 应收账款 -163,158.42
预收款项 -100,000.00
其他应付款 -63,158.42
递延所得税资产 -6,136,452.48
上述更正事项对信用减
应交税费 811,520.79
值损失、递延所得税资
盈余公积 730,930.54
产及递延所得税费用、
当期所得税费用、盈余 信用减值损失 -339,761.96
公积、未分配利润的影 所得税费用 6,254,015.50

年初未分配利润 279,291.27
资本公积 43,514,427.16
2016年度以净资产整体
股改应将留存收益调整 盈余公积 -7,455,528.58
至资本公积 未分配利润 -36,058,898.58
收回投资收到的现金 41,826,595.40
取得投资收益收到的现金 608,726.72
根据全额法调整 2019 收到其他与投资活动有关的
-617,251.38
年度投资活动产生的现 现金
金流量 投资支付的现金 45,818,070.74
支付其他与投资活动有关的
-4,000,000.00
现金
②调整结果
A、2020年更正情况(单位:人民币元,下同)
资产负债表:
项 目 更正前 更正金额 更正后 项目 更正前 更正金额 更正后
流动负债:
流动资产:
应付票据 41,602,486.92
货币资金 52,166,011.08 52,166,011.08 41,602,486.92 24,600,091.86
应付账款
交易性金融资产 10,010,000.00 10,010,000.00 24,600,091.86 合同负债 193,612,710.88
应收票据 10,812,469.77 10,812,469.77 -6,509,738.77 187,102,972.11 应付职工薪酬 5,880,002.03
应收账款 77,260,330.85 3,320,458.84 80,580,789.69 111,698.96 5,991,700.99 应交税费 12,723,092.14
应收款项融资 100,000.00 100,000.00 562,404.07 13,285,496.21 其他应付款 2,528,841.31
预付款项
4,666,732.05 4,666,732.05 210,156.88 2,738,998.19 其他流动负债 6,717,769.55
其他应收款
3,585,768.05 3,585,768.05 -1,002,350.76 5,715,418.79
流动负债合计 287,664,994.69 -6,627,829.62 281,037,165.07
存货 165,151,538.39 -6,860,170.13 158,291,368.26
287,664,994.69 -6,627,829.62 281,037,165.07
负债总额
其他流动资产
55,647,976.83 -2,863,159.26 52,784,817.57
股东权益:
流动资产合计 379,400,827.02 -6,402,870.55 372,997,956.47 - 51,520,000.00
股本
非流动资产:
- 51,520,000.00
资本公积 4,560,000.00
固定资产 64,690,138.44 64,690,138.44 43,514,427.16 48,074,427.16
专项储备
在建工程
917,572.00 917,572.00 416,753.52 416,753.52
盈余公积 24,421,983.74
无形资产 9,830,600.93 9,830,600.93 -7,373,179.55 17,048,804.19 88,756,995.09
未分配利润
递延所得税资产 2,084,835.13 57,737.68 2,142,572.81 -36,275,304.38 52,481,690.71 股东权益合计 169,258,978.83 282,696.75 169,541,675.58
非流动资产合计
77,523,146.50 57,737.68 77,580,884.18
资产总计 456,923,973.52 -6,345,132.87 450,578,840.65 负债和股东权益总计 456,923,973.52 -6,345,132.87 450,578,840.65
利润表:
项目 更正前 更正金额 更正后
一、营业收入
266,850,020.45 16,699.53 266,866,719.98
减:营业成本
166,143,527.76 -507,075.82 165,636,451.94
税金及附加
3,367,185.84 3,367,185.84
销售费用 4,345,437.26 4,345,437.26
管理费用
14,738,323.68 -905,753.28 13,832,570.40
研发费用 1,283,560.01 1,283,560.01
财务费用 466,683.32 466,683.32
加:其他收益
1,145,948.94 1,145,948.94
投资收益(损失以“-”号填列)
814,215.09 814,215.09
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列)
-5,511,839.10 -174,760.99 -5,686,600.09
资产减值损失(损失以“-”号填列) -143,899.21 -143,899.21 资产处置收益(损失以“-”号填列) 21,539.82 21,539.82 二、营业利润(亏损以“-”号填列)
72,831,268.12 1,254,767.64 74,086,035.76
加:营业外收入
30,999.92 30,999.92
减:营业外支出 1,344,507.01 1,344,507.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 71,517,761.03 1,254,767.64 72,772,528.67 减:所得税费用 10,653,954.77 172,967.92 10,826,922.69 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 60,863,806.26 1,081,799.72 61,945,605.98 五、每股收益:

(一)基本每股收益
1.21 1.23
(二)稀释每股收益 1.21 1.23
83,979,569.46
六、年初未分配利润
-37,248,924.13 46,730,645.33
七、利润分配 56,086,380.63 108,179.97 56,194,560.60 6,086,380.63
1、计提盈余公积
108,179.97 6,194,560.60
2、分配股利 50,000,000.00 50,000,000.00
八、未分配利润 88,756,995.09 -36,275,304.38 52,481,690.71 现金流量表:
项 目 更正前 更正金额 更正后
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
318,146,067.20 318,146,067.20
收到其他与经营活动有关的现金
2,896,167.43 2,896,167.43
经营活动现金流入小计 321,042,234.63 321,042,234.63
购买商品、接受劳务支付的现金 173,271,547.44 173,271,547.44 支付给职工以及为职工支付的现金
24,920,787.26 24,920,787.26
支付的各项税费
27,889,028.80 27,889,028.80
支付其他与经营活动有关的现金 12,531,590.78 12,531,590.78
经营活动现金流出小计 238,612,954.28 238,612,954.28
二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 175,950,660.40 175,950,660.40
取得投资收益收到的现金 860,092.50 860,092.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
41,900.00 41,900.00
投资活动现金流入小计
176,852,652.90 176,852,652.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 3,958,372.72 3,958,372.72
投资支付的现金 219,900,660.40 219,900,660.40
投资活动现金流出小计
223,859,033.12 223,859,033.12
投资活动产生的现金流量净额
-47,006,380.22 -47,006,380.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 6,080,000.00 6,080,000.00
取得借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
6,080,000.00 -6,080,000.00

筹资活动现金流入小计
26,080,000.00 26,080,000.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,118,486.09 50,118,486.09 筹资活动现金流出小计
70,118,486.09 70,118,486.09
筹资活动产生的现金流量净额 -44,038,486.09 -44,038,486.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -8,615,585.96 -8,615,585.96
加:期初现金及现金等价物余额
17,709,000.08 17,709,000.08
六、期末现金及现金等价物余额
9,093,414.12 9,093,414.12
B、2019年更正情况
资产负债表:
项 目 更正前 更正金额 更正后 项目 更正前 更正金额 更正后
流动负债:
流动资产:

17,709,000.08 17,709,000.08
应付票据
货币资金
5,000,000.00 5,000,000.00 10,521,346.33 515,094.34 11,036,440.67 应付账款
交易性金融资产
7,840,413.54 7,840,413.54 141,233,929.35 -10,471,905.04 130,762,024.31 预收款项
应收票据
30,654,551.11 5,820,362.45 36,474,913.56 3,644,589.83 9,067.37 3,653,657.20 应付职工薪酬
应收账款
1,300,000.00 1,300,000.00 8,015,489.14 -3,551,127.64 4,464,361.50 应交税费
应收款项融资
1,996,697.73 1,996,697.73 1,470,937.69 1,631,514.77 3,102,452.46 其他应付款
预付款项
3,215,895.04 3,215,895.04 300,000.00 300,000.00
其他流动负债
其他应收款
126,401,694.90 -2,941,961.54 123,459,733.36 165,186,292.34 -11,867,356.20 153,318,936.14 流动负债合计
存货
30,766,567.78 -1,739,144.60 29,027,423.18 165,186,292.34 -11,867,356.20 153,318,936.14 负债总额
其他流动资产
224,884,820.18 1,139,256.31 226,024,076.49 -
股东权益:
流动资产合计
50,000,000.00 50,000,000.00
股本
非流动资产:
67,464,337.23 67,464,337.23 43,514,427.16 43,514,427.16
资本公积
固定资产
101,902.65 101,902.65 518,401.73 518,401.73
专项储备
在建工程
10,044,479.45 10,044,479.45 17,578,841.63 -6,724,598.04 10,854,243.59 盈余公积
无形资产
7,438,310.61 -6,136,452.48 1,301,858.13 77,168,716.15 -30,438,070.82 46,730,645.33 未分配利润
递延所得税资产
85,049,029.94 -6,136,452.48 78,912,577.46 144,747,557.78 6,870,160.03 151,617,717.81 股东权益合计
非流动资产合计
309,933,850.12 -4,997,196.17 304,936,653.95 309,933,850.12 -4,997,196.17 304,936,653.95 资产总计 负债和股东权益总计
利润表:
项目 更正前 更正金额 更正后
一、营业收入 128,371,900.76 7,579,430.55 135,951,331.31
减:营业成本 64,561,078.54 6,031,523.93 70,592,602.47
2,386,211.68 2,386,211.68
税金及附加
销售费用 4,656,144.53 105,788.07 4,761,932.60
管理费用 11,452,247.65 -50,274.74 11,401,972.91
研发费用 4,784,916.86 -3,966,389.01 818,527.85
698,843.18 698,843.18
财务费用
55,260.00 55,260.00
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列) 608,726.72 608,726.72
信用减值损失(损失以“-”号填列) -2,449,063.42 -339,761.96 -2,788,825.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 38,047,381.62 5,119,020.34 43,166,401.96 加:营业外收入 271,773.35 271,773.35
60,732.86 60,732.86
减:营业外支出
38,258,422.11 5,119,020.34 43,377,442.45
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税费用 4,233,864.59 2,326,107.61 6,559,972.20
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,024,557.52 2,792,912.73 36,817,470.25
五、每股收益:
0.68 0.74
(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益 0.68 0.74
六、年初未分配利润 61,546,614.38 -32,951,692.28 28,594,922.10 18,402,455.75 279,291.27 18,681,747.02
七、利润分配
1、计提盈余公积 3,402,455.75 279,291.27 3,681,747.02
2、分配股利 15,000,000.00 15,000,000.00
八、未分配利润 77,168,716.15 -30,438,070.82 46,730,645.33
现金流量表:
项 目 更正前 更正金额 更正后
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 185,636,696.61 185,636,696.61 收到其他与经营活动有关的现金 2,319,269.72 2,319,269.72 187,955,966.33 187,955,966.33
经营活动现金流入小计
91,905,214.77 91,905,214.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,537,733.55 21,537,733.55 20,939,975.71 20,939,975.71
支付的各项税费
10,899,225.96 10,899,225.96
支付其他与经营活动有关的现金
145,282,149.99 145,282,149.99
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 42,673,816.34 42,673,816.34
二、投资活动产生的现金流量:
41,826,595.40 41,826,595.40
收回投资收到的现金
608,726.72 608,726.72
取得投资收益收到的现金
617,251.38 -617,251.38
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 617,251.38 41,818,070.74 42,435,322.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
3,211,938.09 3,211,938.09
付的现金
45,818,070.74 45,818,070.74
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 -4,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 7,211,938.09 41,818,070.74 49,030,008.83 -6,594,686.71 -6,594,686.71
投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

筹资活动现金流入小计
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 3,000.00 3,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
30,003,000.00 30,003,000.00
筹资活动现金流出小计
-30,003,000.00 -30,003,000.00
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

6,076,129.63 6,076,129.63
五、现金及现金等价物净增加额
11,632,870.45 11,632,870.45
加:期初现金及现金等价物余额
17,709,000.08 17,709,000.08
六、期末现金及现金等价物余额
2、分支机构设立
公司于 2020年 8月 18日经拉萨市市场监督管理局柳梧新区分局核准注册四川科志人防设备股份有限公司西藏分公司,西藏分公司法定代表人为刘家祥,统一社会信用代码为 91540195MAB02QRF39,注册地为西藏自治区拉萨市柳梧新区天知世界城珑悦小区 11栋 601,该西藏分公司截至报告出具日尚未运营。

3、其他
2016年本公司按照股东会、董事会决议,以未分配利润 2,800万元转增实收资本,该项转增事宜涉及个人所得税 560万元,纳税义务人张社林经成都市龙泉驿区地方税务所第八税务所同意,由其个人分五年自行缴纳,故本公司未再履行代扣代缴义务。

十四、补充资料
1、报告期非经常性损益情况
项目 本期数 上期数
1、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国1,025,360.00 260,000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值814,215.09 608,726.72
变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益 21,539.82
4、捐赠支出 -1,183,877.85
5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -41,737.84 -17,400.44 减:所得税影响额 96,225.71 127,703.23
合计 539,273.51 723,623.05
2、净资产收益率及每股收益
本期数 上期数
报告期利润 加权平均净 每股收益 加权平均净 每股收益
资产收益率 资产收益率
基本收益 稀释收益 基本收益 稀释收益
归属于公司普通股股东的净
40.12% 1.23 1.23 25.53% 0.74 0.74
利润
扣除非经常性损益后归属于
39.77% 1.22 1.22 25.03% 0.72 0.72
公司普通股股东的净利润
注:净资产收益率及每股收益按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算及披露。

四川科志人防设备股份有限公司

公司法定代表人:

主管会计工作的公司负责人:

公司会计机构负责人:

二〇二一年四月二十八日

第九节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。


(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。


(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


文件备置地址:
公司董事会办公室


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