心博天下开户登入:[年报]科志股份:2021年年度报告

时间:2022年06月02日 23:27:04 中财网
原标题:科志股份:2021年年度报告



 
 

四川科志人防设备股份有限公司 Sichuan kezhi civil defense equipment co.,LTD






年度报告2021
公司年度大事记
公司年度大事记

   



  2021.7.6公司举办成都市人防过 滤吸收器验收培训会




  2021.11.15日龙泉驿区副区长杨亚 峰同志一行到我公司了解生产经营情况 和需求,检查指导疫情防控工作。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况.....................................................................................................................7
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9
第四节 重大事件................................................................................................................... 19
第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 20
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 27
第七节 公司治理、内部控制和投资者?;?........................................................................ 30
第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 34
第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 107



第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张社林、主管会计工作负责人覃传银及会计机构负责人(会计主管人员)覃传银保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内 容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性□是 √否
董事会是否审议通过年度报告√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名 称重大风险事项描述及分析
一、实际控制人控制 不当的风险截至报告期末,控股股东、实际控制人张社林,直接持有本公司股份 50,349,900.00股,占比94.20%,共同实际控制人张文甫,直接持有本公司股份 50,000.00股,占比0.1%,对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用 其实际控制权对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营带来 不利影响,从而可能损害中小股东的利益。
二、宏观经济下滑的 风险公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、 生产和销售。其中人防门、过滤吸收器是公司的主要产品,主要应用于各住宅小 区、商场、学校、医院、酒店、地铁等民用设施的防空地下室和城市综合地下防 空设施建设。如果出现经济下滑导致住宅、商场等下游行业基础设施开工建设下 滑,公司将面临市场萎缩的风险。
三、行业竞争风险长期以来,人防设备设施生产大多采取行政审批方式实施管理,准入企业数 量较少,一定程度上制约了相关企业单位的能动性和创造性。近年来,随着行业 的市场化发展,准入企业数量逐步增加,行业的竞争有所加剧。公司成立时四川 省具有防护设备生产资质的企业仅9家,目前四川省内有数十家企业可从事防护 设备的生产,但随着国家人防办及地方各级人防办行业监管的加强,一些在技术、
 设备、人员和场地等方面达不到资质要求的人防企业将退出市场,今后人防防护 设备的竞争将更多是在有实力的大企业之间的竞争;2014年公司取得过滤吸收器 生产资质时全国具备该生产资质的企业只有6家,而目前过滤吸收器全国有数十 家企业具有该资质,过滤吸收器市场竞争进一步加剧,但随着行业自律的加强, 过滤吸收器市场环境有所改善,使公司2021年过滤吸收器产品销量出现了回升, 但行业产能过剩的现状没有改变,行业波动加大,过滤吸收器产品销售收入依然 存在下降的风险。
四、公司生产安装资 质被取消的风险人防工程是国防工程的一部分,因此,人防设备的产品也属于国防产品。现 国家明文规定对人防工程防护设备和防化设备的生产实行定点生产企业资格认定 制度,生产企业必须按照严格规定和严格审核取得人防工程防护(或防化)设备 生产资质后,方可从事人防工程防护设备的生产、销售、安装,且每年都要接受 资质的年检审核。如果公司生产条件不能满足资质准入或年审的要求,可能会被 强制取消相关资质。
五、防护项目验收周 期长,验收时间不可 控的风险公司防护业务采用以销定产的方式组织采购与生产。公司从接到订单组织生 产,产品生产完成后根据客户要求,将门框、门扇等产品发至指定地点,并进行 门框的安装;在客户项目整体工程竣工验收前一至两个月,公司根据客户要求安 装门扇;门扇安装完成后,进行独立的人防工程验收。公司从产品发出到人防办 进行人防工程验收的时间间隔,主要取决于项目整体工程进度,公司无法控制, 在公司业务量波动较大的时候,可能会形成年度间财务报表大幅波动。
六、合同负债较大的 风险2021年合同负债 260,239,740.75元。由于公司防护项目按照房屋已经实际交 付或取得第三方检测机构的验收报告时一次性确认收入,但公司收款进度依据合 同约定的项目进度而定,公司将暂不符合收入确认条件的货款确认为合同负债。 报告期内,随着业务的拓展,防护项目不断增多,导致公司合同负债较大。如果 公司产能无法匹配,公司将面临延期交付产品的风险,或者客户工程工期延迟甚 至中断,导致公司合同负债长期挂账,从而影响企业的盈利水平。
七、公司治理和内部 控制风险公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发 展的内部控制体系,但股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系仍需要 在日常经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范 围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来 经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风 险。
本期重大风险是 否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化











释义

释义项目 释义
公司、本公司、科志人防、 股份公司、科志股份四川科志人防设备股份有限公司
科志有限、有限公司四川科志人防工程设备有限公司
发起人四川科志人防设备股份有限公司的发起人
全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司
新三板全国中小企业股份转让系统
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《业务规则》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
《公司章程》《四川科志人防设备股份有限公司章程》
股东会四川科志人防工程设备有限公司股东会
股东大会四川科志人防设备股份有限公司股东大会
董事会四川科志人防设备股份有限公司董事会
监事会四川科志人防设备股份有限公司监事会
高级管理人员公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
三会议事规则《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
我国、中国中华人民共和国
人民防空特指国家动员和组织人民群众防备敌人控制袭击、消除空袭后果所采取 的措施和行动,简称人防
人防办国家及各级人民防空办公室
人民防空工程防化设备人民防空工程用于避免和减轻核生化武器毁伤的防化报警、监测与控制 设备,滤毒与净化设备、战时通风设备和其他有关防化设备的总称
人民防空工程防护设备指人民防空工程用于避免和减轻空袭毁伤的钢筋混凝土防护设备、钢结 构手动防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护 密闭门以及其他防护设备的总称
防化产品过滤吸收器,安装于人民防空工程中的滤毒通风系统,能将外部染毒空 气中的化学毒剂、生物气溶胶、放射性灰尘等有毒有害物进行有效滤除, 并可对生物体实施杀灭,防止生物战剂大量繁殖或迁移
战时通风设备涵盖进风系统和排风系统的所有战时通风相关设备
主办券商、华西证券华西证券股份有限公司
会计师事务所四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本期2021年1月1日至2021年12月31日
上期、上年同期2020年1月1日至2020年12月31日
元、万元人民币元、人民币万元


第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称四川科志人防设备股份有限公司
英文名称及缩写Sichuan kezhi civil defense equipment co., LTD
证券简称科志股份
证券代码870804
法定代表人张社林
二、 联系方式

董事会秘书覃传银
联系地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路282号
电话028-88465905
传真028-88451452
电子邮箱sckzrf@163.com
公司网址http://www.kezhigroup.net/
办公地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路282号
邮政编码610100
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司董事会秘书室
三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2009年2月11日
挂牌时间2017年3月1日
分层情况基础层
行业(挂牌公司管理型行业 分类)C制造业-35专用设备制造业-9环保、社会公共服务及其他专用设 备制造-5社会公共安全设备及器材制造
主要业务人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产 和销售。
主要产品与服务项目人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产 和销售。
普通股股票交易方式√集合竞价交易□做市交易
普通股总股本(股)53,450,000
优先股总股本(股)0
控股股东控股股东为(张社林)
实际控制人及其一致行动人实际控制人为(张社林、张文甫),无一致行动人

四、 注册情况

项目内容报告期内 是否变更
统一社会信用代码915101126845700387
注册地址四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路282号
注册资本53,450,000
五、 中介机构

主办券商(报告期内)华西证券   
主办券商办公地址成都市高新区天府二街198号   
报告期内主办券商是否发生变化   
主办券商(报告披露日)华西证券   
会计师事务所四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)   
签字注册会计师姓名及连续签字 年限黄磊刘霖蓉叶梓歆(姓名4)
 3年2年1年
会计师事务所办公地址成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼   

六、 自愿披露
□适用√不适用

七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位:元

 本期上年同期增减比例%
营业收入362,296,595.36266,866,719.9835.76%
毛利率%41.07%37.93%-
归属于挂牌公司股东的净利润84,607,444.0061,945,605.9836.58%
归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润81,653,840.4961,406,332.4732.97%
加权平均净资产收益率%(依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算)42.99%40.12%-
加权平均净资产收益率%(依据归 属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算)41.49%39.77%-
基本每股收益1.641.2333.33%
(二) 偿债能力
单位:元

 本期期末本期期初增减比例%
资产总计613,696,359.32450,578,840.6536.20%
负债总计337,054,294.37281,037,165.0719.93%
归属于挂牌公司股东的净资产276,642,064.95169,541,675.5863.17%
归属于挂牌公司股东的每股净资产5.183.2957.28%
资产负债率%(母公司)54.92%62.37%-
资产负债率%(合并)54.92%62.37%-
流动比率1.581.33-
利息保障倍数-615.19-

(三) 营运情况
单位:元

 本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额169,881,544.3482,429,280.35106.09%
应收账款周转率3.924.01-
存货周转率1.301.18-

(四) 成长情况

 本期上年同期增减比例%
总资产增长率%36.20%47.76%-
营业收入增长率%35.76%96.30%-
净利润增长率%36.58%68.25%-

(五) 股本情况
单位:股

 本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本53,450,00051,520,0003.75%
计入权益的优先股数量000%
计入负债的优先股数量000%

(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位:元

项目金额
1、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外490,000.00
2、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,199,965.34
3、捐赠支出-50,000.00
4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,590.33
非经常性损益合计3,545,375.01
所得税影响数591,771.50
少数股东权益影响额(税后) 
非经常性损益净额2,953,603.51
(八) 补充财务指标
□适用√不适用

(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更√会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位:元

科目上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 
 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
资本公积4,560,000.0048,074,427.16043,514,427.16
盈余公积24,504,332.7717,048,804.1918,309,772.1710,854,243.59
未分配利润88,540,589.2952,481,690.7182,789,543.9146,730,645.33

2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用□不适用

一、前期重大会计差错更正原因 科志股份在拟首次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的梳理 过程中,发现因工作人员疏漏在 2016年有限责任整体变更为股份制的过程中,没有按照股 改方案,将股改基准日(2016年 6月 30日)的留存收益转入资本公积,导致公司净资产的 结构错误;本项差错不影响公司各期的损益,也不影响公司各期的资产负债,公司各期没 有超额分配利润的情形,只会对公司净资产结构产生影响。 二、前期差错更正的会计处理以及对财务报表的影响 根据科志股份 2016年度股改方案及会计师事务所出具的川华信验(2016)100号验资 报告,公司以 2016年 6月 30日为基准日,按照经审计的净资产 93,514,427.16元,折合为 股本 50,000,000.00元,资本公积 43,514,427.16元;公司已将实收资本 50,000,000.00元转为 股本,但未将留存收益 43,514,427.16元(其中:盈余公积 7,455,528.58元,未分配利润 36,058,898.58元)转入资本公积处理;本次对此进行了更正。 因本次对上述差异的更正,导致公司已提盈余公积未达到注册资本的 50%,故应继续 按照公司已实现净利润的 10%计提盈余公积,所以 2021年度需补提盈余公积 6,240,077.17 元,2022年 1-3月尚需补提盈余公积 1,215,451.41元,相应减少 2021年 12月 31日未分配 利润 6,240,077.17元,2022年 3月 31日的未分配利润 7,455,528.58元。本次一并进行了调 整??浦竟煞荻陨鲜銮捌诓畲聿捎米匪葜厥龇ń懈?,对各期财务报表净资产相关科目的影响如下: 2021年12月31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 50,880,000.00 43,514,427.16 94,394,427.16
 
盈余公积 26,725,000.00 -1,215,451.41 25,509,548.59 未分配利润 145,167,366.06 -42,298,975.75 102,868,390.31 续: 2020年12月31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 4,560,000.00 43,514,427.16 48,074,427.16 盈余公积 24,504,332.77 -7,455,528.58 17,048,804.19 未分配利润 88,540,589.29 -36,058,898.58 52,481,690.71 续: 2019年12月31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 43,514,427.16 43,514,427.16 盈余公积 18,309,772.17 -7,455,528.58 10,854,243.59 未分配利润 82,789,543.91 -36,058,898.58 46,730,645.33 续: 2018年 12月 31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 43,514,427.16 43,514,427.16 盈余公积 14,631,497.97 -7,455,528.58 7,175,969.39 未分配利润 64,685,076.05 -36,058,898.58 28,626,177.47 续: 2017年 12月 31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 43,514,427.16 43,514,427.16 盈余公积 10,863,925.56 -7,455,528.58 3,408,396.98 未分配利润 46,734,471.47 -36,058,898.58 10,675,572.89 续: 2016年 12月 31日报表项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资本公积 43,514,427.16 43,514,427.16 盈余公积 7,981,512.38 -7,455,528.58 525,983.80 未分配利润 40,792,752.81 -36,058,898.58 4,733,854.23 科志股份董事会、监事会、独立董事已决议同意上述会计差错更正及追溯调整。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
一、行业及主营业务 公司属于“C3595社会公共安全设备及器材制造业”,主营业务是人防工程防护设备、防化设备及 其配套设备等专用设备的研发、生产和销售。公司作为国家人防办定点生产和安装企业,是国内为数不 多的具有防护、防化两项专项资质的生产厂家之一。 二、主要产品或服务 公司主要产品包括人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等,其中防化设备包括RFP-500、 RFP-1000新型人防专用过滤吸收器,防护设备主要包括钢筋混凝土防护密闭门、钢结构防护密闭门、电 控防护密闭门/防护密闭屏蔽门、防爆波活门、地铁区间防护密闭隔断门,以及手电动双连杆密闭阀门、 手动双连杆密闭阀门、防爆超压排气活门、油网滤尘器、防爆地漏等配套设备。 三、主要客户及收入来源 公司主要为房地产开发商、建筑承包商、政府及事业单位等单位提供人防防护设备、防化设备及配 套设备。 经过长期运营,公司建立了完整的生产、安装、销售及售后服务体系,主要通过参加招投标和协商 谈判的方式获取合同订单,以工程项目的形式为客户生产、安装人防防护专用产品并提供技术服务来盈 利。 四、关键资源要素 公司拥有人防设备高效批产技术、大型人防设备制造检测技术、防化设备防护性能检测技术、战时 通风性能检测技术等专业人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等专用设备技术,还拥有人民防空 专用设备生产和安装从业能力达标企业证书、人民防空工程防化设备生产行政许可证资质证书、国军标 质量管理体系认证证书等与生产经营相关的资质证书。 报告期内,公司商业模式和主营业务未发生重大变化。

与创新属性相关的认定情况
□适用√不适用

行业信息
是否自愿披露
□是√否

报告期内变化情况:

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位:元

项目本期期末 本期期初 变动比例%
 金额占总资产 的比重%金额占总资产 的比重% 
货币资金97,152,189.4115.83%52,166,011.0811.58%86.24%
应收票据937,202.630.15%10,812,469.772.40%-91.33%
应收账款73,084,464.7711.91%80,580,789.6917.88%-9.30%
存货164,566,819.0326.82%158,291,368.2635.13%3.96%
投资性房地产     
长期股权投资     
固定资产64,302,953.6310.48%64,690,138.4414.36%-0.60%
在建工程890,153.540.15%917,572.000.20%-2.99%
无形资产9,916,009.531.62%9,830,600.932.18%0.87%
商誉     
短期借款     
长期借款     
交易性金融资产182,021,961.9629.66%10,010,000.002.22%1,718.40%
应付票据17,547,887.492.86%41,602,486.929.23%-57.82%
合同负债260,239,740.7542.41%187,102,972.1141.53%39.09%
预收账款     
资本公积94,394,427.1615.38%48,074,427.1610.67%96.35%
资产负债项目重大变动原因:
1、报告期末,货币资金比年初增长86.24%,主要是因为产品销售大幅度提高,合同负债较往年增幅较 大、定向发行募集资金4,825.00万元尚未完全使用所致; 2、报告期末,应收票据比年初减少91.33%,主要是因为本年接收商业票据较少所致; 3、报告期末交易性金融资产增长1718.40%,主要是购买银行理财产品所致; 4、报告期末应付票据减少57.82%,主要是向供应商开具承兑汇票减少所致; 5、报告期末合同负债增加39.09%,主要因为销售规模增加预收款项增加所致; 6、报告期末资本公积增加96.35%,主要由于溢价发行所致。

2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位:元

项目本期 上年同期 变动比例%
 金额占营业收入 的比重%金额占营业收 入的比重% 
营业收入362,296,595.36-266,866,719.98-35.76%
营业成本213,498,037.8858.93%165,636,451.9462.07%28.90%
毛利率41.07%-37.93%--
销售费用7,563,836.672.09%4,345,437.261.63%74.06%
管理费用18,515,788.395.11%13,832,570.405.18%33.86%
研发费用1,587,330.250.44%1,283,560.010.48%23.67%
财务费用644,236.220.18%466,683.320.17%38.05%
信用减值损失-10,815,767.76-2.99%-5,686,600.09-2.13%90.20%
资产减值损失-6,436,975.91-1.78%-143,899.21-0.05%4,373.25%
其他收益518,840.190.14%1,145,948.940.43%-54.72%
投资收益1,178,003.380.33%814,215.090.31%44.68%
公允价值变动收益2,021,961.960.56%00%-
资产处置收益- 21,539.820.01%-100.00%
汇兑收益0 0  
营业利润101,286,234.6627.96%74,086,035.7627.76%36.71%
营业外收入677,200.610.19%30,999.920.01%2,084.52%
营业外支出821,790.940.23%1,344,507.010.50%-38.88%
净利润84,607,444.0023.35%61,945,605.9823.21%36.58%
项目重大变动原因:
1、报告期营业收入比上年同期增长35.76%,主要是防化产品销量提高、防护项目完工较 多所致; 2、报告期营业成本比上年同期增长28.90%,主要是同期营业收入增加,相应的营业成本 增加; 3、报告期销售费用较上年同期增长74.06%,主要是销售人员数量及薪酬增加所致; 4、报告期管理费用较上年同期增长33.86%,主要是高管薪酬增加所致; 5、报告期财务费用较上年同期增长38.05%,主要是本年保理费用增加所致; 6、报告期信用减值损失比上年同期增加90.20%,主要是针对于恒大、蓝光、花样年等项目 应收账款单项计提的坏账准备大幅增加所致; 7、报告期资产减值损失比上年同期增加4,373.25%,主要是恒大项目存货项目成本单项计 提以及对近两年未发货项目进行单项计提的坏账准备大幅增加所致; 8、报告期其他收益比上年同期减少54.72%,主要是本年政府补助项目减少所致; 9、报告期投资收益比上年同期增加44.68%,主要是当年银行理财增加所致; 10、报告期营业利润比上年同期增长36.71%,主要是防化、防护产品收入大幅增长所致; 11、报告期营业外收入比上年同期增长2,084.52%,主要是核销长期挂账不再支付的应付 账款所致; 12、报告期营业外支出比上年同期减少38.88%,主要是本年捐赠支出减少所致; 13、报告期净利润较上年同期增长36.58%,主要是营业利润比上年同期大幅提高所致。

(2) 收入构成
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入360,255,633.69265,831,731.2535.52%
其他业务收入2,040,961.671,034,988.7397.20%
主营业务成本211,907,747.20164,856,971.3028.54%
其他业务成本1,590,290.68779,480.64104.02%

按产品分类分析:
√适用 □不适用
单位:元

类别/项 目营业收入营业成本毛利 率%营业收入 比上年同 期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比 上年同期 增减%
防护设备177,864,853.3881,327,485.7254.28%16.96%3.13%6.13%
防化产品182,390,780.31130,580,261.4828.41%60.33%51.84%4.01%

按区域分类分析:
□适用 √不适用

收入构成变动的原因:
1、防护设备营业收入比上年同期增加16.96%,主要是完工确认收入项目较上年增加; 2、防化产品营业收入比上年同期增加60.33%,主要是市场开拓取得成效、客户增加、原有 客户销量较上年同期大幅度增加。

(3) 主要客户情况
单位:元

序 号客户销售金额年度销售占 比%是否存在关联关 系
1杭州腾睿源人防工程有限公司34,835,398.229.62%
2江西中旭人防设备有限公司12,985,221.263.58%
3江苏国威人防设备科技有限公司10,276,548.682.84%
4武城县鼎源人防设备有限公司8,869,557.542.45%
5北京中防恒立设备安装工程有限公司7,327,433.622.02%
合计74,294,159.3220.51%- 
(4) 主要供应商情况
单位:元

序号供应商采购金额年度采购 占比%是否存在关联关系
1四川浦新金属制品有限公司26,254,223.3516.07%
2宁夏凯铭瑞环??萍加邢薰?/td>23,679,287.4314.50%
3安平县鑫彼岸金属丝网制品有限公司8,878,300.915.44%
4四川大红亿贸易有限公司7,764,071.814.75%
5成都鑫贺物资有限公司7,454,847.354.56%
合计74,030,730.8545.32%- 
3、 现金流量状况
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额169,881,544.3482,429,280.35106.09%
投资活动产生的现金流量净额-126,660,656.54-47,006,380.22169.45%
筹资活动产生的现金流量净额22,490,000.00-44,038,486.09151.07%
现金流量分析:
1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额比上年度增长106.09%,主要原因是预收防护 款及防化产品销售回款较好所致; 2、报告期投资活动产生的现金流量净流出比上年同期增加169.45%,主要原因是本期支付 的用于银行理财产品的现金净流出比上年同期大幅增加所致; 3、报告期筹资活动产生的现金流量净流入比上年同期增加151.07%,主要原因是定向发行 募集资金4,825.00万元。

(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
□适用√不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否
三、 持续经营评价
报告期内,公司生产经营正常,财务状况健康,业绩稳定增长,发展趋势良好,具有 较好的持续经营能力。 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经 营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好;主要财务、业务等 经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违 规行为。 报告期内,公司实现营业收入36,229.66万元,营业利润10,128.62万元,净利润 8,460.74万元,经营活动产生的现金流量净额16,988.15万元,截至2021年12月31日, 公司总资产为61,369.64万元,净资产27,664.21万元,资产负债率由期初的62.37%下降 到54.92%。各项财务指标良好,反映出公司经营正常,财务状况健康,持续经营能力良好。


第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项□是 √否四.二.(一)
是否存在提供担保事项□是 √否 
是否对外提供借款□是 √否 
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 其他资源的情况□是 √否四.二.(二)
是否存在日常性关联交易事项√是 □否四.二.(三)
是否存在其他重大关联交易事项□是 √否 
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外 投资事项以及报告期内发生的企业合并事项□是 √否 
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励 措施□是 √否 
是否存在股份回购事项□是 √否 
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况□是 √否 
是否存在被调查处罚的事项□是 √否 
是否存在失信情况□是 √否 
是否存在破产重整事项□是 √否 
是否存在自愿披露的其他事项□是 √否 
二、 重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位:元

具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力,接受劳务  
2.销售产品、商品,提供劳务  
3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型  
4.其他120,000.00112,776.73

(四) 承诺事项的履行情况

承诺 主体承诺 开始 日期承诺 结束 日期承诺 来源承诺 类型承诺具体内容承诺 履行 情况
实际 控制 人或 控股 股东2017 年3月 1日 挂牌同业 竞争 承诺1、本人目前除投资公司外,为投资任何在商业上对公司或 公司下属全资、控股子公司主营业务构成竞争或可能构成的 其他企业及经营实体。2、在中国境内及境外,本人将不新 增直接或间接在商业上对公司或公司下属全资、控股子公司 主营业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包括投 资、收购、兼并等)。3、在中国境内及境外,若公司今后 从事新的业务领域,则本人以及控制的其他企业不会直接或 间接从事在商业上对公司或公司下属全资、控股子公司主营 业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包括投资、 收购、兼并等)。4、本人及附属公司有任何商业机会可能 会与公司生产经营构成竞争的业务,本人及附属公司会将上 述商业机会无偿让予公司。5、本人将持续促使本人的配偶、 父母、子女在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司及 其控股子公司的生产、经营相竞争的任何活动。6、本人将 充分尊重公司的独立法人地位,严格遵守公司的《公司章 程》,保证公司独立经营、自主决策。7、本人将不利用的 股东地位进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。8、 如果本人违反上述承诺,本人同意给予公司全额赔偿。正在 履行 中
实际 控制 人或 控股 股东2017 年3月 1日 挂牌关联 交易1、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响 的其他企业(以下简称“附属公司”)与科志人防之间产生 关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易, 将在平等、资源的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原 则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人及 附属公司将不会要求或接受科志人防给予比任何一项市场 公平交易中第三者更优惠的条件。2、本人将严格遵守《公 司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定,所涉 及的关联交易均将按照公司公里交易决策程序进行,并将履 行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。3、本人将善 意履行作为科志人防控股股东、实际控制人的义务,不利用 该等地位,就科志人防与本人或附属公司相关的任何关联交 易采取任何不利于科志人防的行动,或故意促使科志人防的 股东大会或董事会作出侵犯科志人防其他股东合法权益的 决议。本人保证不会利用关联交易转移科志人防利润,不会 通过影响科志人防的经营决策来损害科志人防及其他股东 的合法权益。4、本人及附属公司将严格和善意地履行与科 志人防签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会像科志人 防谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。如果本人 违反上述承诺,本人同意给予科志人防赔偿。正在 履行 中
实际2017 挂牌其他公司的控股股东、实际控制人张社林已出具《承诺书》,承正在
控制 人或 控股 股东年3月 1日  承诺诺如果因公司未按规定执行社保和公积金相关制度而被政 府主管部门内要求补缴或进行处罚,愿意对公司因补缴或接 受处罚所产生的经济损失予以全额补偿,使公司不因此遭受 任何损失。履行 中
董监 高2017 年3月 1日 挂牌同业 竞争 承诺公司全体董事、监事和高级管理人员均作出《避免同业竞争 的承诺》,与公司签订了《保密协议》、《竞业限制协议》。正在 履行 中

承诺事项履行情况

事项是或否是否完成整改
因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原 因,导致承诺无法履行或无法按期履行的,承诺人是否未及时披 露相关信息不涉及不涉及
除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外,承诺 已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的,承诺人是否 未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序不涉及不涉及
除自身无法控制的客观原因外,承诺人是否超期未履行承诺或违 反承诺不涉及不涉及


承诺事项详细情况: 一、公司控股股东、实际控制人张社林及共同实际控制人张文甫签署了避免同业竞争承诺书,承诺 如下: 1、本人目前除投资公司之外,未投资任何在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务构成竞 争或可能构成竞争的其他企业及经营实体。 2、在中国境内及境外,本人将不新增直接或间接在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务 构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包括投资、收购、兼并等)。 3、在中国境内及境外,若公司今后从事新的业务领域,则本人以及控制的其他企业不会直接或间接从 事在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动(包 括投资、收购、兼并等)。 4、本人及附属公司有任何商业机会可能会与公司生产经营构成竞争的业务,本人及附属公司会将上述 商业机会无偿让予公司。 5、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司及其控股子 公司的生产、经营相竞争的任何活动。 6、本人将充分尊重公司的独立法人地位,严格遵守公司的《公司章程》,保证公司独立经营、自主决 策。 7、本人将不利用的股东地位进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。 8、如果本人违反上述承诺,本人同意给予公司全额赔偿。 二、公司控股股东张社林及共同实际控制人张文甫签署了《规范关联交易承诺函》,内容如下: “本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的其他企业(以下简称“附属公司”)与科志 人防之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按 照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人及附属公司将不 会要求或接受科志人防给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 本人将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照 公司关联交易决策程序进行,并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。
本人将善意履行作为科志人防控股股东、实际控制人的义务,不利用该等地位,就科志人防与本人或附 属公司相关的任何关联交易采取任何不利于科志人防的行动,或故意促使科志人防的股东大会或董事会 作出侵犯科志人防其他股东合法权益的决议。本人保证不会利用关联交易转移科志人防利润,不会通过 影响科志人防的经营决策来损害科志人防及其他股东的合法权益。 本人及附属公司将严格和善意地履行与科志人防签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会向科志人防 谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 如果本人违反上述承诺,本人同意给予科志人防赔偿。 三、公司的控股股东、实际控制人张社林已出具《承诺书》,承诺如果因公司未按规定执行社保和 公积金相关制度而被政府主管部门要求补缴或进行处罚,愿意对公司因补缴或接受处罚所产生的经济损 失予以全额补偿,使公司不因此遭受任何损失。 四、公司全体董事、监事和高级管理人员均作出《避免同业竞争的承诺》、《规范关联交易的承诺》, 与公司签订了《保密协议》、《竞业限制协议》。 报告期内,承诺人严格遵守了上述承诺。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股

股份性质期初 本期变动期末  
 数量 比例%     
    数量比例% 
无限 售条 件股 份无限售股份总数12,425,00024.12%1,930,00014,355,00026.86%
 其中:控股股东、实际 控制人12,387,50024.04% 12,387,50023.18%
 董事、监事、高管37,5000.07% 37,5000.07%
 核心员工   0 
有限 售条 件股 份有限售股份总数39,095,00075.884% 39,095,00073.14%
 其中:控股股东、实际 控制人37,962,50073.68% 37,962,50071.02%
 董事、监事、高管1,012,5001.97% 1,012,5001.89%
 核心员工120,0000.23% 120,0000.22%
总股本51,520,000-1,930,00053,450,000- 
普通股股东人数27     
股本结构变动情况:
√适用□不适用

1、报告期内因增发新股及送股引起股本及资产和负债结构变动情况 根据2021年11月19日召开的2021年第二次临时股东大会决议,公司定向增发股份数1,930,000 股,每股25元,分别由余能认购50,000股,马丽认购100,000股,谢芳芳认购130,000股,刘红认购 170,000股、郑红云认购380,000股、成都经开创新创业股权投资基金合伙企业(有限合伙)认购200,000 股、深圳市进化资本基金管理有限公司认购300,000股、华西银峰投资有限责任公司认购600,000股, 全部以货币出资。截至2021年12月15日止,本公司已收到上述股东缴纳的股份认购款合计人民币 48,250,000元;
2、 由股份转让引起股东结构变化情况 报告期内,由股份转让引起的股东结构未发生变化,年末在册股东由报告期期初的19人增加至27 人。

(二) 普通股前十名股东情况
单位:股

序 号股东名 称期初持股 数持股变动期末持股 数期末 持 股比 例%期末持有限 售股份数量期末持有 无限售股 份数量期末 持有 的质 押股 份数 量
1张社林50,349,900050,349,90094.20%37,962,50012,387,4000
2华西银峰 投资有限 责任公司0600,000600,0001.12%0600,0000
3郑红云0380,000380,0000.71%0380,0000
4深证市进 化资本基 金管理有 限公司0300,000300,0000.56%0300,0000
5杨明佐235,0000235,0000.44%235,00000
6王忠235,0000235,0000.44%235,00000
7刘家祥200,0000200,0000.37%200,00000
8覃传银200,0000200,0000.37%200,00000
9成都龙雏 股权投资 基金管理 有限公司 -成都经 开创新创 业股权投 资基金合 伙企业 (有限合 伙) 200,000200,0000.37%0200,0000
10刘红0170,000170,0000.32%0170,0000
合计51,219,9001,650,00052,869,90098.9%38,832,50014,037,4000 
         
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位:元或股

发 行 次 数发行 方案 公告 时间新增股 票挂牌 交易日 期发 行 价 格发行 数量发行对象标的资 产情况募集 金额募集资 金用途 (请列 示具体 用途)
12021 年11 月19 日2021年 12月31 日251,930,000余能、马丽、谢芳芳、刘 红、郑红云、成都经开创 新创业股权投资基金合伙 企业(有限合伙)、深圳 市进化资本基金管理有限 公司、华西银峰投资有限 责任公司 48,250,000补充流动 资金-购 买原材料

(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
(三) 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:元

发行次 数发行情 况报告 书披露 时间募集金额报告期内使用 金额是否变 更募集 资金用 途变更用途 情况变更用 途的募 集资金 金额是否履行 必要决策 程序
12021年 12月28 日48,250,00010,400,497.51   

募集资金使用详细情况:

报告期内,公司共完成了一次定向发行,本次募集资金使用详情分述如下:
1、2021年12月31日,其募集资金使用情况具体如下表所示:

 项目金额(元) 
 募集资金总额48,250,000.00 
 具体用途:  
 减:1、购买原材料10,397,645.75 
 减:支付银行手续费2,851.76 
 加:利息收入3,133.26 
 截至2021年12月31日募集资金余额37,852,635.75 
    

五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用□不适用
单位:元或股

股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数
2021年6月9日5  
合计   

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位:元或股

项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数
年度分配预案10 8
十、 特别表决权安排情况
□适用√不适用


第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况

姓名职务性 别是否为失信联 合惩戒对象出生年月任职起止日期 
     起始日期终止日期
张社林董事长、总经理1967年8月2018年11月2日2022年1月11日
杨明佐董事、副总经理1983年5月2018年11月2日2022年1月11日
张文甫董事1939年9月2018年11月2日2022年1月11日
王忠董事、副总经理1967年7月2018年11月2日2022年1月11日
覃传银董事、财务总 监、董事会秘书1966年11月2018年11月2日2022年1月11日
刘家祥监事1986年3月2018年11月2日2022年1月11日
唐晓燕监事会主席1977年6月2018年11月2日2022年1月11日
陈燕监事1983年4月2018年11月2日2022年1月11日
董事会人数:5     
监事会人数:3     
高级管理人员人数:4     

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:
张文甫与张社林系父子关系,唐晓燕系张文甫儿媳、张社林弟妹,其他董监高之间无关 联关系
(二) 变动情况:
□适用 √不适用
(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用√不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用

(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况

事项是或否具体情况
董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一 百四十六条规定的情形 
董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证 券市场禁入措施或者认定为不适当人选,期限尚未届 
  
董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者 证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、 高级管理人员的纪律处分,期限尚未届满 
是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 
是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其 任职期间担任公司监事的情形 
财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格, 或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上财务负责人具备会计 师以上专业技术职务 资格
是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系 (不限于近亲属) 
董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业 务的其他企业 
董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立 除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 
是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 
是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议 次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 
(六) 独立董事任职履职情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况
(二) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员2710235
生产人员2229688230
销售人员336534
技术人员2010525
财务人员7007
员工总计309122100331



按教育程度分类期初人数期末人数
博士00
硕士32
本科2027
专科3437
专科以下252265
员工总计309331
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员薪酬政策: 2021年公司的薪酬政策与2020年总体一致,主要根据公司的市场定位,参考薪酬市场 水平以及员工表现制定以及实施。薪酬评估以及调整的主要流程为: (1)一线生产、安装员工在实行保底工资的基础上实行月计件工资制和年终绩效工资。 (2)二线辅助员工及管理、技术、销售人员实行月薪及年终绩效工资制。 (3)公司领导年初对每个职位、级别对应的参考月薪进行调整,审定每位员工的年终绩效 工资。 2、培训计划: 结合公司业务发展特点、现有人力资源架构及岗位设置情况下,本着开发员工职业技 能,提升员工职业素质,增强员工工作能力,提高工作效率的原则,开展经常性的职业技 能培训和安全教育培训。 3、公司无承担费用的离退休职工。

(三) 核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况
√适用□不适用
单位:股

姓名变动情 况任职期初持普通股 股数数量变动期末持普通股 股数
蒋德全无变动总工程师15,000015,000
陈俊贤无变动生产部部长15,000015,000
潘斌无变动质量技术部副部长15,000015,000
刘建国无变动工程部部长15,000015,000
杜政无变动技术主管10,000010,000
杨莉无变动质量主管10,000010,000
尹华明无变动销售主管10,000010,000
仝冉无变动销售主管10,000010,000
李强无变动项目主管000
熊泽全无变动生产主管10,000010,000
陈刚无变动生产主管10,000010,000
唐晓燕无变动采购主管115,0000115,000
核心员工的变动对公司的影响及应对措施:
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用□不适用

1、根据2022年1月12日召开的2022年第一次临时股东大会决议,公司第三届董事 会成员为张社林、王忠、刘家祥及独立董事柳锦春、陈磊;公司第三届监事会成员为任静、
陈燕及职工监事郭亮。 2、根据2022年4月20日召开的第三届董事会第三次会议,会议审议通过了《2021 年度利润分配预案》的议案,议案表示向全体股东每10股派送现金股利10.00元(含税) 共计派送税前现金53,450,000.00元,以资本公积向全体股东每10股转增8股。 3、2022年3月31日,宁夏分公司与宁夏凯铭瑞环??萍加邢薰厩┦鹆恕蹲饬藓贤?解除协议》,解除了自2021年10月1日开始执行的催化剂厂房、设备租赁合同。 除上述事项外,截止报告报出日,本公司无需披露的其他资产负债表日后事项。

第七节 公司治理、内部控制和投资者?;?

事项是或否
年度内是否建立新的公司治理制度√是□否
投资机构是否派驻董事□是√否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否
管理层是否引入职业经理人□是√否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷□是√否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规 范性文件的要求及其他法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全有效的 内控管理体系,确保公司规范运作,?;す愦笸蹲收呃?。报告期内,公司按照法律法规、 公司章程及内部管理制度要求,确保董事会、监事会、股东大会的召集、召开、表决等程 序规范有效运作,公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责。截至报告期末,公司共召开 年度股东大会1次,临时股东大会2次、董事会4次、监事会4次,会议的召开均符合《公 司法》以及《公司章程》的要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》以及三会 议事规则等规定的情形,也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况,会议程序规 范,会议记录完整。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的?;ず推降热ɡ钠拦酪饧?公司依据《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有 关规定,结合公司具体情况制定了《公司章程》《关联交易管理制度》及“三会”议事规 则等健全的法人治理结构制度体系,为全体股东提供合适的?;?,切实保障了股东的知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内,公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理 制度》等有关内控制度的要求,及时对修改公司章程、定向发行、投融资、关联交易等重 大事项履行相关的审核决策程序,做到程序合法、合规。

4、 公司章程的修改情况
公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程:
√是 □否
为了进一步完善法人治理机构,促进公司规范运作,根据《公司法》、《非上市公众 公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规定,公 司修改《公司章程》的部分条款。

(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数

项目股东大会董事会监事会
召开次数344

2、 股东大会的召集、召开、表决情况

事项是或否具体情况
股东大会是否未均按规定设置会场 
2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内 举行 
2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出 
2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 
独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董 事会提议过召开临时股东大会 
股东大会是否实施过征集投票权 
股东大会审议《全国申博手机投注登入网址股份转让系统挂牌公司治理规 则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时,对 中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 

3、 三会召集、召开、表决的特殊情况
□适用 √不适用


4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。

二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内,公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利, 未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报 告期内,控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营 的能力。

(三) 对重大内部管理制度的评价

事项是或否
挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形
挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目 的登记工作
- 

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度,报告期内无重大差错发生,无需要 进行追责的人员和事项。

三、 投资者?;?
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用√不适用

(二) 特别表决权股份
□适用√不适用

第八节 财务会计报告
一、 审计报告

是否审计   
审计意见无保留意见   
审计报告中的特别段落√无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明   
审计报告编号川华信审(2022)第 0058号   
审计机构名称四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)   
审计机构地址成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼   
审计报告日期2022年4月20日   
签字注册会计师姓名及连 续签字年限黄磊刘霖蓉叶梓歆(姓名4)
 3年2年1年
会计师事务所是否变更   
会计师事务所连续服务年 限6年   
会计师事务所审计报酬12.5万元   
审计报告 川华信审(2022)第 0058号 四川科志人防设备股份有限公司: 一、审计意见 我们审计了四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志人防”)财务报表,包括 2021年 12月 31日的资产负债表,2021年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了科志人防 2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职    

业道德守则,我们独立于科志人防,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 科志人防管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021年年度报告中涵盖的信息,但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。 在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 科志人防管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估科志人防的持续经营能力,披露与持续经营相关 的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算科志人防、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督科志人防的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通
常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就 可能导致对科志人防持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致科志人防 不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:
(特殊普通合伙) 中国·成都中国注册会计师: 中国注册会计师: 二〇二二年四月二十日

二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位:元

项目附注2021年12月31日2021年1月1日
流动资产:   
货币资金五、197,152,189.4152,166,011.08
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产五、2182,021,961.9610,010,000.00
衍生金融资产   
应收票据五、3937,202.6310,812,469.77
应收账款五、473,084,464.7780,580,789.69
应收款项融资五、5150,000.00100,000.00
预付款项五、65,621,900.844,666,732.05
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款五、71,912,558.583,585,768.05
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货五、8164,566,819.03158,291,368.26
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产五、93,000,000.00 
其他流动资产五、104,562,352.9652,784,817.57
流动资产合计 533,009,450.18372,997,956.47
非流动资产:   
发放贷款及垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资   
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产五、1164,302,953.6364,690,138.44
在建工程五、12890,153.54917,572.00
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产五、139,916,009.539,830,600.93
开发支出   
商誉   
长期待摊费用   
递延所得税资产五、145,577,792.442,142,572.81
其他非流动资产   
非流动资产合计 80,686,909.1477,580,884.18
资产总计 613,696,359.32450,578,840.65
流动负债:   
短期借款   
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据五、1517,547,887.4941,602,486.92
应付账款五、1630,724,791.3824,600,091.86
预收款项   
合同负债五、17260,239,740.75187,102,972.11
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬五、186,506,156.715,991,700.99
应交税费五、1911,921,170.9713,285,496.21
其他应付款五、208,863,570.802,738,998.19
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债五、21947,681.985,715,418.79
流动负债合计 336,751,000.08281,037,165.07
非流动负债:   
保险合同准备金   
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益   
递延所得税负债五、14303,294.29 
其他非流动负债 - 
非流动负债合计 303,294.29 
负债合计 337,054,294.37281,037,165.07
所有者权益(或股东权益):五、22  
股本五、2253,450,000.0051,520,000.00
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积五、2394,394,427.1648,074,427.16
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备五、24419,698.89416,753.52
盈余公积五、2525,509,548.5917,048,804.19
一般风险准备   
未分配利润五、26102,868,390.3152,481,690.71
归属于母公司所有者权益(或股东 权益)合计 276,642,064.95169,541,675.58
少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)合计 276,642,064.95169,541,675.58
负债和所有者权益(或股东权益) 总计 613,696,359.32450,578,840.65

法定代表人:张社林主管会计工作负责人:覃传银会计机构负责人:覃传银

(二) 利润表
单位:元

项目附注2021年2020年
一、营业总收入五、27362,296,595.36266,866,719.98
其中:营业收入五、27362,296,595.36266,866,719.98
利息收入   
已赚保费   
手续费及佣金收入   
二、营业总成本 247,476,422.56188,931,888.77
其中:营业成本五、27213,498,037.88165,636,451.94
利息支出   
手续费及佣金支出   
退保金   
赔付支出净额   
提取保险责任准备金净额   
保单红利支出   
分保费用   
税金及附加五、285,667,193.153,367,185.84
销售费用五、297,563,836.674,345,437.26
管理费用五、3018,515,788.3913,832,570.40
研发费用五、311,587,330.251,283,560.01
财务费用五、32644,236.22466,683.32
其中:利息费用 -118,486.09
利息收入 687,369.59115,296.46
加:其他收益五、33518,840.191,145,948.94
投资收益(损失以“-”号填列)五、341,178,003.38814,215.09
其中:对联营企业和合营企业的投 资收益(损失以“-”号填列)   
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益(损失以“-”号填列)   
汇兑收益(损失以“-”号填列) 00
净敞口套期收益(损失以“-”号填 列)   
公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)五、352,021,961.960
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、36-10,815,767.76-5,686,600.09
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、37-6,436,975.91-143,899.21
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、38-21,539.82
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 101,286,234.6674,086,035.76
加:营业外收入五、39677,200.6130,999.92
减:营业外支出五、40821,790.941,344,507.01
四、利润总额(亏损总额以“-”号填 101,141,644.3372,772,528.67
列)   
减:所得税费用五、4116,534,200.3310,826,922.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 84,607,444.0061,945,605.98
其中:被合并方在合并前实现的净利润   
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 填列) 84,607,444.0061,945,605.98
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号 填列)   
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填 列)   
2.归属于母公司所有者的净利润(净 亏损以“-”号填列) 84,607,444.0061,945,605.98
六、其他综合收益的税后净额   
(一)归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额   
1.不能重分类进损益的其他综合收益   
(1)重新计量设定受益计划变动额   
(2)权益法下不能转损益的其他综合 收益   
(3)其他权益工具投资公允价值变动   
(4)企业自身信用风险公允价值变动   
(5)其他   
2.将重分类进损益的其他综合收益   
(1)权益法下可转损益的其他综合收 益   
(2)其他债权投资公允价值变动   
(3)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额   
(4)其他债权投资信用减值准备   
(5)现金流量套期储备   
(6)外币财务报表折算差额   
(7)其他   
(二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额   
七、综合收益总额 84,607,444.0061,945,605.98
(一)归属于母公司所有者的综合收益 总额 84,607,444.0061,945,605.98
(二)归属于少数股东的综合收益总额   
八、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股) 1.641.23
(二)稀释每股收益(元/股) 1.641.23

法定代表人:张社林主管会计工作负责人:覃传银会计机构负责人:覃传银
(三) 现金流量表
单位:元

项目附注2021年2020年
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 487,891,228.12318,146,067.20
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保险业务现金净额   
?;Т⒔鸺巴蹲士罹辉黾佣?/td>   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金五、428,941,303.652,896,167.43
经营活动现金流入小计 496,832,531.77321,042,234.63
购买商品、接受劳务支付的现金 215,206,549.88173,271,547.44
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
为交易目的而持有的金融资产净增加 额   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工以及为职工支付的现金 31,119,880.3524,920,787.26
支付的各项税费 64,486,683.5227,889,028.80
支付其他与经营活动有关的现金五、4216,137,873.6812,531,590.78
经营活动现金流出小计 326,950,987.43238,612,954.28
经营活动产生的现金流量净额 169,881,544.3482,429,280.35
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金 402,010,000.00175,950,660.40
取得投资收益收到的现金 1,234,738.35860,092.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 -41,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额   
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 403,244,738.35176,852,652.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 5,905,394.893,958,372.72
投资支付的现金 524,000,000.00219,900,660.40
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额   
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 529,905,394.89223,859,033.12
投资活动产生的现金流量净额 -126,660,656.54-47,006,380.22
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金 48,250,000.006,080,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的 现金   
取得借款收到的现金  20,000,000.00
发行债券收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 48,250,000.0026,080,000.00
偿还债务支付的现金 -20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,760,000.0050,118,486.09
其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润   
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 25,760,000.0070,118,486.09
筹资活动产生的现金流量净额 22,490,000.00-44,038,486.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响   
五、现金及现金等价物净增加额 65,710,887.80-8,615,585.96
加:期初现金及现金等价物余额 9,093,414.1217,709,000.08
六、期末现金及现金等价物余额 74,804,301.929,093,414.12
法定代表人:张社林主管会计工作负责人:覃传银会计机构负责人:覃传银



(四) 股东权益变动表
单位:元

项目2021年            
 归属于母公司所有者权益        少数 股东 权益所有者权益合计  
 股本其他权益工具  资本 公积减: 库存 股其他 综合 收益专项 储备盈余 公积一般 风险 准备未分配利润  
  优先 股永续 债其 他         
一、上年期末余额51,520,000.00   4,560,000.00   24,421,983.74 88,756,995.09 169,258,978.83
加:会计政策变更            -
前期差错更正    43,514,427.16  416,753.52-7,373,179.55 -36,275,304.38 282,696.75
同一控制下企业合 并             
其他             
二、本年期初余额51,520,000.00   48,074,427.16  416,753.5217,048,804.19 52,481,690.71 169,541,675.58
三、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列)1,930,000.00   46,320,000.00  2,945.378,460,744.40 50,386,699.60 107,100,389.37
(一)综合收益总额          84,607,444.00 84,607,444.00
(二)所有者投入和减少 资本1,930,000.00   46,320,000.00       48,250,000.00
1.股东投入的普通股1,930,000.00   46,320,000.00       48,250,000.00
2.其他权益工具持有者 投入资本             
3.股份支付计入所有者 权益的金额             
4.其他             
(三)利润分配        8,460,744.40 -34,220,744.40 -25,760,000.00
1.提取盈余公积        8,460,744.40 -8,460,744.4  
2.提取一般风险准备             
3.对所有者(或股东) 的分配          -25,760,000.00 -25,760,000.00
4.其他             
(四)所有者权益内部结 转             
1.资本公积转增资本(或 股本)             
2.盈余公积转增资本(或 股本)             
3.盈余公积弥补亏损             
4.设定受益计划变动额 结转留存收益             
5.其他综合收益结转留 存收益             
6.其他             
(五)专项储备       2,945.37    2,945.37
1.本期提取       1,433,733.44    1,433,733.44
2.本期使用       1,430,788.07    1,430,788.07
(六)其他             
四、本年期末余额53,450,000.00   94,394,427.16  419,698.8925,509,548.59 102,868,390.31 276,642,064.95



项目2020年            
 归属于母公司所有者权益        少数股 东权益所有者权益合 计  
 股本其他权益工具  资本 公积减: 库存 股其他 综合 收益专项 储备盈余 公积一般风 险准备未分配利润  
  优 先 股永续 债其 他         
一、上年期末余额50,000,000.00       17,578,841.63 77,168,716.15 144,747,557.78
加:会计政策变更             
前期差错更正    43,514,427.16  518,401.73-6,724,598.04 -30,438,070.82 6,870,160.03
同一控制下企业合并             
其他             
二、本年期初余额50,000,000.00   43,514,427.16  518,401.7310,854,243.59 46,730,645.33 151,617,717.81
三、本期增减变动金额(减 少以“-”号填列)1,520,000.00   4,560,000.00  -101,648.216,194,560.60 5,751,045.38 17,923,957.77
(一)综合收益总额          61,945,605.98 61,945,605.98
(二)所有者投入和减少 资本1,520,000.00   4,560,000.00       6,080,000.00
1.股东投入的普通股1,520,000.00   4,560,000.00       6,080,000.00
2.其他权益工具持有者投 入资本             
3.股份支付计入所有者权 益的金额             
4.其他             
(三)利润分配        6,194,560.60 -56,194,560.60 -50,000,000.00
1.提取盈余公积        6,194,560.60 -6,194,560.60  
2.提取一般风险准备             
3.对所有者(或股东)的 分配          -50,000,000.00 -50,000,000.00
4.其他             
(四)所有者权益内部结 转             
1.资本公积转增资本(或 股本)             
2.盈余公积转增资本(或 股本)             
3.盈余公积弥补亏损             
4.设定受益计划变动额 结转留存收益             
5.其他综合收益结转留 存收益             
6.其他             
(五)专项储备       -101,648.21    -101,648.21
1.本期提取       1,171,902.66    1,171,902.66
2.本期使用       1,273,550.87    1,273,550.87
(六)其他             
四、本年期末余额51,520,000.00   48,074,427.16  416,753.5217,048,804.19 52,481,690.71 169,541,675.58
法定代表人:张社林主管会计工作负责人:覃传银会计机构负责人:覃传银


三、 财务报表附注 财务报表附注 一、公司的基本情况 (一)设立及历史沿革情况 四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志人防”“本公司”或“公 司”)前身为四川科志人防工程设备有限公司,系于2009年2月成立的有限责任 公司,并于2016年10月14日经成都市工商行政管理局核准整体变更为股份有限 公司。截至2021年12月31日,公司最新的营业执照注册信息如下: 名称:四川科志人防设备股份有限公司 注册号:915101126845700387 类型:股份有限公司 住所:四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东五路282号 法定代表人:张社林 注册资本:5,345.00万元 成立日期:2009年2月11日 营业期限:2009年2月11日至无固定期限 1、设立 公司于2009年2月11日由四川科志建设有限公司和姚晋利2位股东共同出 资组建,成立时注册资本260万元,实收资本260万元,由四川博达会计师事务 所有限责任公司验资并出具川博达会验(2009)A—056号验资报告。公司股权结 构如下: 2、股份制改造 经过历次增资及股权变更后,截至2016年6月30日,有限公司的股东及出 资情况如下: 2016年10月根据公司创立大会决议及通过的股份公司章程,公司以2016 年6月30日为截止日,由有限责任整体变更为股份公司,股东以持有的有限责 任公司的净资产认购股份公司的股份,注册资本(股本)为5,000万元,股东及 认购股份与有限责任保持一致,于2016年10月14日经成都市工商行政管理局 核准变更为股份有限公司。本次股改由四川华信(集团)会计师事务所(特殊普 通合伙)出具的川华信验(2016)100号验资报告验证。 3、股份增发 公司于2020年8月24日经第七次临时股东大会决议通过,定向拟发行数量 1,530,000股,预计募集资金总额不超过人民币6,120,000.00元。本次定向增 发实际发行1,520,000股,募集资金6,080,000.00元。本次定向增发由四川华 信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的川华信验(2020)第0076号 验资报告验证。 公司于2021年11月19日经2021年第二次临时股东大会决议通过,拟定向 发行股份数量1,930,000.00股(含1,930,000.00股),发行价格25元/股,募 集资金总额不超过48,250,000.00元(含48,250,000.00元)。本次定向增发实 际发行1,930,000.00股,募集资金48,250,000.00元。本次定向增发由四川华 信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的川华信验(2021)第0099号 验资报告验证。 4、年末持股情况 截至2021年12月31日,公司股权结构如下: (二)公司的业务性质和经营范围
公司经营范围:人防工程防护设备制造;检验检测服务;用于传染病防治的消毒产品生产;道路货物运输(不含危险货物)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:专用设备制造(不含许可类专业设备制造);机械设备研发;普通机械设备安装服务;安防设备制造;安防设备销售;电子、机械设备维护(不含特种设备);机械零件、零部件销售等。

本财务报表已于2022年4月20日经公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》及其颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,并按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定进行披露。

2、持续经营
从本公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素,本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,故本财务报表以持续经营假设为基础编制。

三、重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币
以人民币为记账本位币。

4、现金及现金等价物的确定标准
已持有的期限短(一般是指购买之日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
2)该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

本公司在初始确认时,将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益;该指定一经做出,不得撤销。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量方法取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按照实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益外,其他公允价值变动产生的利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融负债相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量,产生的其他利得或损失(包括利息费用)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信息风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)财务担保合同负债
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

3)以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。

在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的金融资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(6)金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市??;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值??晒鄄焓淙胫?,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。

②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(7)金融资产(不含应收款项)减值
1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,及全部现金短缺的现值。

2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
①发行方或债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

4)除本条3)规定的计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

(8)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵消。 7、应收款项 本公司应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款。 (1)应收票据 本公司认为所持有的银行承兑汇票,不存在重大的信用风险,未计提信用损 失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致;已背书未到期商业 承兑汇票不计提信用损失准备,但有明显减值迹象的除外。 (2)应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照整个存续期内预期信用损失 金额计提损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本公司选 择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 计提方法如下: 1)如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收 款项单项计提损失准备并确认预期信用损失。 2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司参考 历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账 龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 (3)其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,按照三个 阶段,采用相当于未来12个月或整个存续期的预期信用损失的金额计量损失准 备。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其根据款 项性质划分为不同组合,按组合计量预期信用损失。 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 本公司信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 8、存货
(1)存货分类
存货是指本公司在日常生产经营活动中持有以备生产、出售的原材料、产成品等。核算项目主要包括原材料、在产品、产成品、合同履约成本和低值易耗品等。

(2)存货的计价方法
存货在取得时,按实际成本进行初始计量。原材料发出时,采用先进先出法确定发出原材料的实际成本。在产品按定额成本确定在产品成本,扣除在产品成本后的产品实际生产成本全部由完工产品承担,完工产品成本分别按人防设备、防化设备定额成本进行分配各产品的实际成本;产成品发出时,采用加权平均法核算产品发出成本。合同履约成本核算本公司承担的人防工程项目,分别按人防设备销售与人防安装核算,于项目完成并经验收或项目完成并收到款项时一次性结转相关人防项目的设备销售成本与人防安装成本。

(3)存货的盘存制度
盘存制度:永续盘存制。

(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法
期末存货以成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

9、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流 逝之外的其他因素)作为合同资产列示。 (2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参照本附注三、7应 收款项。 10、固定资产 (1)固定资产的定义及确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿 命超过一年的电子设备、运输设备、办公家具等有形资产。固定资产的确认条件: 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地 计量时予以确认。 (2)固定资产计价 固定资产按成本进行初始计量,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3)各类固定资产的折旧方法 根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用年限平均法分类计提折旧。固定资产类别、估计经济使用年限、 年折旧率与预计残值率如下: 11、在建工程
(1)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
(2)在建工程结转为固定资产的标准及时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前发生的全部支出作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不 调整原已计提的折旧额。 12、使用权资产 使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、运输工具 及电子设备。在租赁期开始日,公司及其分支机构将其可在租赁期内使用租赁资 产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日 或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额; 承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在 场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。后续采用年限平 均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的, 在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 13、无形资产 (1)无形资产的定义及确认条件 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:①与该无形资产有关的经济 利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。 (2)无形资产计价 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、注册费、在无形资产开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及 满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他 直接费用。 (3)各类无形资产的摊销方法 根据无形资产的性质和使用情况,确定无形资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了,对无形资产的使用寿命、预计净残值和摊销方法进行复核。 本公司采用直线法对使用寿命有限的无形资产进行摊销,对使用寿命不确定 的无形资产不进行摊销。 公司现存无形资产分类、估计经济使用年限、年摊销率如下: 14、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,采用直线法在受益期或者规定的期限内摊销。

15、长期资产减值
资产减值,是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、金融资产外的其他资产。

(1)资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额,这两者中只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需要再估计另一项金额。

(2)资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的,应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当确认商誉的减值损失。

(3)资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额,资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。

16、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司在向客户转让商品或提供服务之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

17、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利与其他长期职工福利等与获得职工提供的服务相关的支出。公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的薪酬确认为负债,除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外,全部计入当期损益。

(1)短期薪酬
短期薪酬具体包括工资、职工福利费、社会保险费、工会经费和职工教育经费。

(2)离职后福利
离职后福利,是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

公司将离职后福利分为设定提存计划与设定受益计划,设定提存计划包括养老保险和失业保险。公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

18、租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

19、收入
(1)收入确认原则
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)具体确认方法
①防护设备销售业务:公司按防护设备发出安装,款项已收取或取得收款的权力时一次性确认防护设备销售收入的实现;防护设备销售按照人防工程防护设备买卖安装合同分项目组织核算,收入金额按照合同约定确定;防护设备销售以人防门扇的安装完成与否作为防护设备控制权转移的重要标志。如因客户的原因,导致防护设备长期无法按合同、协议的约定完成,超过五年仍无法继续履约的项目,本公司将预收的防护设备销售款项与发生的成本一并结转当期损益。

②防化产品业务:防化产品于产品发出并办理完成代理运输,款项已收取或取得收款的权力时控制权转移确认收入。

③防护检测业务:公司向客户收取防护检测费待第三方完成检测后向其支付,未实际提供检测服务故按净额法确认收入。

20、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产: (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

21、政府补助
政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日?;疃喙氐恼怪?,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日?;疃薰氐恼怪?,应当计入营业外收支。

22、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算,并以应纳税所得额为基础予以确认。

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础,并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异,分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。

(2)所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。

公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异,确认为递延所得税资产和递延所得税负债。

(3)所得税的计量原则
①公司在资产负债表日,对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

②公司在资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

公司在资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,已减记的金额予以转回。

③除企业合并,以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外,公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

23、租赁
自 2021年 1月 1日起适用的会计政策
(1)租赁的识别
在合同开始日,公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

(2)单独租赁
合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

(3)租赁期的评估
租赁期是公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。公司有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生公司可控范围内的重大事件或变化,且影响公司是否合理确定将行使相应选择权的,公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

(4)公司作为承租人
公司于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。

①使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外,公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用、为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本等,并扣除已收到的租赁激励。

公司参照附注三、10固定资产有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

公司按照附注三、15长期资产减值减值的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

②租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外,公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将差额计入当期损益。

③短期租赁和低价值租赁
对于租赁期不超过 12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件时,公司将其作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,公司在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,公司相应调整使用权资产的账面价值。

(5)公司作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,其他的租赁为经营租赁。

①作为融资租赁出租人
在租赁期开始日,公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额应当在实际发生时计入当期损益。

②作为经营租赁出租人
在租赁期内各个期间,公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

③租赁变更
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:A.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;B.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,公司按照附注三、6金融工具确认和计量关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(6)转租赁
公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,公司将该转租赁分类为经营租赁。

(7)售后租回
①公司作为卖方(承租人)
公司按照附注三、19收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注三、6金融工具的规定对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

②公司作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、6金融工具的规定对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。

2021年 1月 1日前适用的会计政策
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益?;蛴凶饨鹪谑导史⑸奔迫氲逼谒鹨?。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益?;蛴凶饨鹪谑导史⑸奔迫氲逼谒鹨?。

(2)融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用, 计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费 用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初 始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低 租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之间的差额确认为未实现 融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 24、重要会计政策和会计估计变更 (1)会计政策变更 财政部于2018年12月修订颁布了《企业会计准则第21号—租赁》(以下 简称“新租赁准则”),公司自2021年1月1日起执行上述企业会计准则,对 会计政策相关内容进行调整,变更后的会计政策参见附注三、23。 新租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁的识别、分拆和合并等内容;取 消承租人经营租赁和融资租赁的分类,要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租 赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息 费用;改进了承租人对租赁的后续计量,增加了选择权重估和租赁变更情形下的 会计处理,并增加了相关披露要求。 对于首次执行日前已存在的合同,公司在首次执行日选择不重新评估其是否 为租赁或者包含租赁。 公司对于其作为出租人的租赁无需任何过渡调整,而是自首次执行日起按照 新租赁准则进行会计处理。 公司对于其作为承租人的租赁自2021年10月起并于报告日前已解除,做短 期租赁处理。 租赁准则的变更,对本年度公司财务报表未形成实质性影响。 (2)会计估计变更 报告期内,本公司无需披露的会计估计变更事项。 四、税项 1、公司主要税种和税率 2、税收优惠政策 (1)根据《四川省经济和信息化委员会关于确认成都南车轨道车辆有限公 司等13户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》(川经信产业函 [2015]135号)及《成都市龙泉驿区国家税务局关于同意成都联盈塑料制品有限 公司等19户企业2014年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》(龙国 税发2015【30】号),本公司从事人防专用过滤吸收器、人防专用防护设备业 务属于国家鼓励类产品;按照西部大开发相关税收优惠政策,适用的企业所得税 率为15%,税收优惠期限为2014至2020年度。根据《关于延续西部大开发企业 所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号), 自2021年1月1日至2030年12月31日延续西部大开发企业所得税政策。 (2)根据《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的 公告》(财政部 税务总局公告2021年第13号)文件规定,制造业企业开展研 发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实 扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣 除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前 摊销。 五、财务报表主要项目注释(期末指2021年12月31日,期初指2020年 12月31日;本期指2021年度,上期指2020年度,金额单位除特别注明外指人 民币元。) 1、货币资金 注1:其他货币资金系银行承兑汇票保证金,其中应付票据对应的保证金存 款余额为22,347,887.49元,在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。 注2:除银行承兑汇票保证金外,报告期内无其他因抵押、质押或冻结等对 使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、交易性金融资产 注:期末系公司投资的非保本浮动收益银行理财产品。 3、应收票据 (1)应收票据分类 (2)按坏账计提方法分类 (续表) (3)本期计提、收回或转回的信用损失准备情况 (4)本报告期内,本公司不存在质押应收票据的情况。 (5)期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (6)本期因出票人无力履约而将票据转为应收账款、冲抵预收款项的票据 为11,853,575.88元。 4、应收账款 (1)应收账款分类 (续表) (2)按单项计提信用损失准备的应收账款 (3)采用组合计提信用损失准备的应收账款 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (续表) (5)本期计提、收回或转回的信用损失准备情况 (6)本期实际核销的应收账款情况 (7)本期因保理方式转移而终止确认的应收账款为10,386,514.50元。 (8)期末无用于质押的应收账款。 5、应收款项融资 (1)应收款项融资分类 (2)本报告期内,本公司不存在质押汇票的情况。

(3)期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4)本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 6、预付款项 (1) 按账龄列示 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 (续表) 7、其他应收款
(1)分类列示
(2)其他应收款 1) 按账龄披露 2)按款项性质分类情况 3)信用损失准备计提情况 2021年1月1日余额在 4)本期计提、收回或转回的信用损失准备情况 5)本期无实际核销的其他应收款。 6)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 7)无涉及政府补助的应收款项。

8)无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

9)无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

8、存货
(1)存货明细
注1:自制半成品系公司未经第三方检验的防化过滤器成品及经第三方检验 的用于生产防化过滤器的物料。 注2:无含有借款利息资本化金额的存货项目。 9、一年内到期的非流动资产 (1)分类明细如下 注:债权资产系公司认购的金堂县兴金开发建设投资有限责任公司债权转让 系列产品。 (2)期末一年内到期的债权投资明细如下: 10、其他流动资产 注:待收销项税系按企业会计准则不符合收入确认条件但已开票项目,按税法规定已申报纳税的税金且尚未收款。

11、固定资产 注1:本期固定资产折旧额5,334,663.81元;
注2:报告期内催化剂生产线暂时闲置;
注3:报告期内无通过融资租赁租入的固定资产;
注4:报告期内公司将科研楼中的第三楼层出租给关联方四川科志建设有限公司用于办公;
注5:期末无用于抵押的固定资产。
12、在建工程
(1)在建工程情况
(2)在建工程项目本期变动情况 注:期末在建工程系待安装、技改过程中设备及尚在开发中的软件系统。 13、无形资产 注:本年无形资产减少系核销不再使用的软件所致。 14、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 (2)未经抵销的递延所得税负债 项目 期末数 期初数 15、应付票据 16、应付账款 (1)应付账款账龄划分明细 (2)按应付对象归集的年末余额前五名的应付款情况 (续表) 17、合同负债 注:本报告期内,公司以保理方式转移合同而预收含税货款11,695,778.09 元。 18、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬分类 (2)短期薪酬 (3)设定提存计划 19、应交税费
20、其他应付款 (1)分类列示 (2)其他应付款 1)其他应付款按账龄分类 2)其他应付款按款项性质分类 3)按应付对象归集的年末余额前五名的其他应付款情况
(续表) 注:期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 21、其他流动负债 注:待转销项税系已收款未开票对应销项税金。 22、股本 注:实收资本增减变动情况详见本附注一。

23、资本公积
24、专项储备 25、盈余公积 26、未分配利润 27、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本分类列示 注:本期收入规模较上期增长35.76%,主要系本期防化销售规模增大影响(2)主营业务按类别列示 (3)其他业务按类别列示 注:配件销售主要系防化产品原材料销售;废品销售系生产车间废弃铁屑处 置收入。 (4)前五名客户的销售情况 (续表) 28、税金及附加
29、销售费用 注:本期销售费用较上期增加3,218,399.41元,增幅74.06%,主要系公司 销售规模扩大销售人员增加影响所致。 30、管理费用 差旅费 185,378.32 123,840.28 注:本期管理费用较上期增加4,683,217.99元,增幅33.86%,主要系本年 无新冠疫情减免社保及调增员工薪酬影响所致。 31、研发费用 32、财务费用 注:本期其他系转让应收账款保理手续费。 33、其他收益 (1)其他收益明细 (2)政府补助明细
34、投资收益 35、公允价值变动收益 36、信用减值损失(损失以“-”号填列) 37、资产减值损失(损失以“-”号填列) 38、资产处置收益(损失以“-”号填列) 39、营业外收入 (1) 营业外收入明细 注:其他主要系不再支付的采购款或检测款。 (2)政府补助明细 40、营业外支出 41、所得税费用 (1)分项列示 (2)会计利润与所得税费用调整过程 42、现金流量表项目 (1)收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 1)收到的其他与经营活动有关的现金 2)支付的其他与经营活动有关的现金 (2)现金流量表补充资料 (3)现金及现金等价物的构成 (4)现金流量表的补充说明
2021年度公司以应收票据背书转让方式支付生产采购款26,604,367.81元、支付非流动资产采购款318,000.00元。

六、合并范围的变更
报告期,本公司无需合并的其他主体,不存在合并范围的变更。

七、在其他主体中的权益
报告期,本公司无对外投资,无需要披露的在其他主体中的权益。

八、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、
应收账款、应收款项融资、其他应收款、应付账款、其他应付款等,各项金融工具的详细情况说明详见本附注“五、合并会计报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将
风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化?;诟梅缦展芾砟勘?,公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

公司在日?;疃忻媪俑髦钟虢鹑诠ぞ呦喙氐姆缦?,主要包括信用
风险、市场风险及流动性风险。

(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损
失的风险。公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资及交易性金融资产等。于2021年12月31日,公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险,公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其它
监控程序以确保财务必要的措施回收债权。此外,公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况计提充分的预期信用损失准备。因此,公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

公司的货币资金、交易性金融资产(非保本银行理财产品)存放在
信用评级较高的银行,故信用风险较低。

公司的风险敞口分布在多个合同方,客户集中在人防防护及防化行
业,房地产行业涉及的人防防护存在一定的信用风险,公司已就存在信用风险的客户全额计提信用减值损失。于2021年12月31日,公司对
前五大客户的应收账款余额为人民币21,515,369.92元,占公司应收账款余额的22.94%。

(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因
市场价格变动而发生波动的风险,主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变
动而发生波动的风险。报告期内未持有银行借款、租赁负债,利率变动风险对公司金融负债不产生影响。

2、外汇风险 外汇风险,是指因汇率变动产生损失的风险。报告期内本公司无外 汇资产,汇率变动的风险对公司净利润不产生影响。 (三)流动性风险 管理流动风险时,公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并 对其进行监控,以满足公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。 九、公允价值的披露 1、以公允价值计量的金融资产的期末公允价值 2、第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 报告期末本公司以公允价值计量的金融资产系本公司通过银行购 买的净值型公募理财产品,其期末公允价值的确定为理财产品每日单位 净值。 3、第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定 性及定量信息 公司应收款项融资为银行承兑汇票,现有成本能够代表公允价值范 围内的最佳估计;交易性金融资产系封闭式非保本银行理财产品在活跃 市场中均没有即时报价,其期末公允价值的确认按期后已到期收益率 (或预期收益率)测算的截至会计期末的本金与收益之和(或预期收益 与本金之和)确定。 十、关联方及关联交易 1、关联方关系 (1)本公司的控股股东 本公司的控股股东为自然人张社林,注册资本及其变化如下: (2)不存在控制关系的其他关联方 2、关联交易 (1)公司将科研楼中的第三楼层自2020年6月1日起租赁给四川科志建设 有限公司用于办公,租赁单价为23元/平方米。2021年度,公司向四川科志建 设有限公司提供的房屋租赁及物业管理服务收入为112,776.73元。 (2)关键管理人报酬 3、关联往来款项 十一、承诺及或有事项
1、重要承诺
截至2021年12月31日止,本公司无需披露的重要承诺事项。

2、或有事项
截至2021年12月31日止,本公司无需披露的或有事项。

十二、资产负债表日后事项
根据2022年1月12日召开的2022年第一次临时股东大会决议,公司第三届董事会成员为张社林、王忠、刘家祥及独立董事柳锦春、陈磊;公司第三届监事会成员为任静、陈燕及职工监事郭亮。

根据2022年4月20日召开的第三届董事会第三次会议,会议审议通过了 《2021年度利润分配预案》的议案,议案表示向全体股东每10股派送现金股利 10.00元(含税)共计派送税前现金53,450,000.00元,以资本公积向全体股东 每10股转增8股。 2022年3月31日,宁夏分公司与宁夏凯铭瑞环??萍加邢薰厩┦鹆恕蹲?赁合同解除协议》,解除了自2021年10月1日开始执行的催化剂厂房、设备租 赁合同。 除上述事项外,截止报告报出日,本公司无需披露的其他资产负债表日后事 项。 十三、其他重要事项 1、前期差错更正 (1)追溯重述法 ①调整事项 单位:人民币元 ②调整结果(货币单位:人民币元) A、2021年度只影响净资产,更正结果如下: B、2020年更正情况 资产负债表: 利润表: 现金流量表:
2、其他
公司于2021年11月经2021年第二次临时股东大会决议通过,定向发行股份数量1,930,000.00股,发行价格25元/股,募集资金总额48,250,000.00元。

认购对象为余能、马丽、谢芳芳、刘红、郑红云、成都经开创新创业股权投资基金合伙企业(有限合伙)、深圳市进化资本基金管理有限公司及华西银峰投资有限责任公司。

认购各方与科志人防控股股东、实际控制人张社林就科志人防未能在2023年12月31日之前在各认购方认可的证券交易所(包括上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所)完成首次公开发行时认购各方有权要求科志人防控 股股东、实际控制人张社林回购认购方持有的科志人防全部股份。 十四、补充资料 1、报告期非经常性损益情况 2、净资产收益率及每股收益 注:净资产收益率及每股收益按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算及披露。

四川科志人防设备股份有限公司

公司法定代表人:

主管会计工作的公司负责人:

公司会计机构负责人:
二〇二二年四月二十日

第九节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。


(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。


(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


文件备置地址:
公司董事会办公室



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